关于浦东新区2024年预算执行情况

和2025年预算草案的报告

 

——2025年1月8日在浦东新区第七届人民代表大会第五次会议上

浦东新区人民政府

 

各位代表：

现向大会报告浦东新区2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，坚决贯彻落实市第十二次党代会和十二届市委历次全会精神，按照区第五次党代会和五届区委历次全会工作部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。在此基础上，面对前所未有的财政收入稳增长压力，浦东新区积极应对财政收支矛盾，各项重点支出应保尽保，竭尽全力完成年度工作任务，为全年经济社会平稳运行、重点工作有序推进提供坚强支撑。

（一）2024年一般公共预算收支情况

1.全区一般公共预算

全区一般公共预算收入1308.66亿元，为预算的95.8%，比2023年（下同）增长0.6%。近年来，浦东新区一般公共预算收入持续稳定增长，特别是2023年突破1300亿元、增长9.1%，为全市稳增长作出了积极贡献。今年以来，按照区委工作部署，区财税部门主动作为，积极应对经济下行压力，协同各方积极组织收入，努力克服政策性减税、上年高基数等因素影响，确保一般公共预算收入实现增长，两年平均增幅达到4.8%。加上市财政税收返还和转移支付收入、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债务转贷收入、调入资金、上年结转收入等519.62亿元，收入总量为1828.28亿元。全区一般公共预算支出1538.28亿元，完成调整预算的91.7%，下降2.9%。加上上解市级财政支出、地方政府一般债务还本支出、补充预算稳定调节基金、结转下年支出等290.00亿元，支出总量为1828.28亿元。全区一般公共预算收支执行平衡。

2.区本级一般公共预算

区本级一般公共预算收入1191.15亿元，为预算的94.8%，增长0.9%。加上市财政税收返还和转移支付收入、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债务转贷收入、调入资金、上年结转收入等519.62亿元，收入总量为1710.77亿元。区本级一般公共预算支出1323.35亿元，完成调整预算的91.1%，下降6.8%。加上上解市级财政支出、区对镇税收返还和转移支付支出、地方政府一般债务还本支出、补充预算稳定调节基金、结转下年支出等387.42亿元，支出总量为1710.77亿元。区本级一般公共预算收支执行平衡。

（1）区本级主要收入项目执行情况

2024年区本级增值税319.01亿元，为预算的81.8%，主要是增值税开票下降以及免抵调库收入同比减少、留抵退税大幅增加；企业所得税242.84亿元，为预算的81.2%，主要是企业营收减少、利润下降；个人所得税143.25亿元，为预算的87.5%，主要是个税专项附加扣除比例提高；土地增值税166.04亿元，为预算的123.9%，主要是土地增值税清算入库增加；契税62.46亿元，为预算的97.6%。

（2）区本级主要支出项目执行情况

2024年按支出功能科目划分，科学技术支出112.90亿元，完成调整预算的114.9%，主要是预算执行中追加安排引领区产业发展基金、上海三大先导母基金等专项经费；城乡社区支出239.68亿元，完成调整预算的110.7%，主要是预算执行中追加安排征收安置房收储资金；资源勘探工业信息等支出301.42亿元，完成调整预算的85.5%；社会保障和就业支出110.82亿元，完成调整预算的93.2%；教育支出201.72亿元，完成调整预算的93.9%；卫生健康支出78.53亿元，完成调整预算的87.0%；交通运输支出71.23亿元，完成调整预算的150.7%，主要是预算执行中追加安排浦东公交公司运营补贴等专项经费；农林水支出47.02亿元，完成调整预算的101.4%；公共安全支出47.50亿元，完成调整预算的88.6%；债务付息支出15.21亿元，完成调整预算的100.0%。

（3）区对镇转移支付预算执行情况

2024年，区对镇转移支付80.75亿元，增长76.0%，主要是通过共同财政事权转移支付加大了对镇支持。其中：一般性转移支付35.54亿元，主要包括均衡性转移支付和体制性转移支付；共同财政事权转移支付32.95亿元，主要用于生态清洁小流域综合整治工程等24个区级下放事权项目；专项转移支付12.27亿元，主要用于区级大型居住社区、市级乡村振兴示范村建设等9个项目。

（二）2024年政府性基金预算收支情况

全区政府性基金预算收入499.74亿元，为预算的90.6%，下降20.6%。加上动用上年结转收入、地方政府专项债务转贷收入、上级补助收入等81.74亿元，收入总量为581.48亿元。全区政府性基金预算支出408.11亿元，完成调整预算的73.9%，下降33.4%，主要是土地减量化、临港支出等未完成年度预算。加上地方政府专项债务还本支出、结转下年支出、上解市级财政支出及调出资金等173.37亿元，支出总量为581.48亿元。全区政府性基金预算收支执行平衡。

其中：国有土地使用权出让收入472.18亿元，为预算的91.0%；国有土地使用权出让收入安排的支出370.03亿元，完成调整预算的73.1%，主要用于土地储备、基本建设、“城中村”地块土地出让成本结算等方面。

（三）2024年国有资本经营预算收支情况

全区国有资本经营预算收入20.54亿元，为预算的107.0%，增长11.2%。加上上年结转收入、国有资本经营预算转移支付收入等1.91亿元，收入总量为22.45亿元。全区国有资本经营预算支出14.78亿元，完成预算的99.6%，增长14.2%。加上调出资金、结转下年支出等7.67亿元，支出总量为22.45亿元。全区国有资本经营预算收支执行平衡。

（四）地方政府债务情况

上海市下达浦东新区2024年地方政府债务限额为933.90亿元（其中一般债务540.50亿元、专项债务393.40亿元）。截至2024年底，浦东新区实际政府债务余额为786.87亿元（其中一般债务502.67亿元、专项债务284.20亿元）。2024年浦东新区政府债务余额低于政府债务限额。

2024年，上海市核定下达浦东新区两批地方政府债券共计116.80亿元，包括新增债券30.20亿元（其中一般债券6.50亿元、专项债券23.70亿元）和再融资债券86.60亿元，区财政局根据预算法规定编制区本级预算调整方案，并经区七届人大常委会第三十次、第三十二次会议审查批准，主要用于轨道交通建设等基本建设项目，以及偿还当年到期的债券本金。2024年，浦东新区安排债务还本付息支出134.58亿元，其中还本支出110.60亿元、付息支出23.98亿元。

以上预算执行的具体情况及相关说明详见《浦东新区2024年全区及区本级预算执行情况和2025年全区及区本级预算（草案）》。

二、2024年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2024年，在区委坚强领导下，区财政部门认真落实区七届人大四次会议有关决议，按照预算法及其实施条例、监督法、区人大预算审查监督和国有资产管理监督等相关规定，奋力拼搏、担当作为，落实积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，努力做好财政收入稳增长的同时，对经济社会发展、重大战略实施、民生福祉增进等保障力度不减，确保各项重大政策的连续性、稳定性。

（一）坚持奋力一跳，高质量推动经济持续增长

全力以赴挖潜增收、用足用好各类工具、集聚财政资金资源，更好发挥财政在稳经济、保发展、促改革方面的积极作用，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

1.多措并举充实财力。一是全力挖潜当年收入。今年以来，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，财政收入不断承压。区财税部门进一步强化动态监测，提前研判运行趋势，严守不收过头税费的底线，夯实各方收入组织责任，实施月度调度机制，深化重点税基评估，培植涵养优质税源，多措并举、全力增收，确保颗粒归仓、应收尽收，全年各月一般公共预算收入累计完成数实现稳定增长。二是加大资金统筹力度。贯彻落实中央、市有关盘活财政存量资金工作要求，做好结转结余资金清理，加强往来款项管理。响应国家政策号召，积极争取债券额度，首次使用超长期特别国债1.84亿元，首次将地方政府专项债券投向领域扩展至“城中村”改造。

2.着力推动经济增长。一是锚定政府投资发力。灵活运用预算资金、债券资金、存量资金等，保障300亿元基本建设投入强度，推动轨道交通建设及“城中村”改造，持续优化综合交通网络。二是锚定市场主体发力。围绕招商引资审计整改要求，研究修订产业扶持政策，建立健全综合贡献评价体系，推动产业扶持政策与科技专项政策协同平衡。按照深入推进全国统一大市场建设要求，落实好过渡期政策，保持财政涉企政策力度不减，全年兑付政策资金327.83亿元，支持企业高质量发展。三是锚定扩大消费发力。发放各类消费补贴1.54亿元，大力提振消费。推出四批“乐享浦东”餐饮消费券和旅游消费券，在市级优惠基础上进一步加大力度。在落实支持汽车以旧换新市级补贴政策的基础上，对汽车产品增加3000元/辆区级补贴。支持进博会“越办越好”，持续扩大辐射带动消费作用。四是锚定营商环境发力。落实重点企业“服务包”制度。综合运用“投保奖补孵采”等财政金融手段，大力支持中小企业发展，助力民营企业破解融资难题，浦东新区获评2024年中央财政支持普惠金融发展示范区。持续扩大“浦东创新贷”资金规模和产品体系，全年中小微企业政策性融资担保贷款规模超200亿元。启动“商会批次贷”，首批集中授信总额达17.45亿元。安排小微双创专项资金2.45亿元，支持高成长小微科创企业发展和创新性孵化器建设。做好“免申即享”财政专项资金拨付等工作，高新技术企业资格认定补贴实现“免申即享”。落实采购份额预留和优先采购等政策，全年面向浦东新区中小企业采购238亿元。

3.着力提升发展质量。一是支持构建现代化产业体系。扩大高质量发展专项资金支持范围，安排资金16.23亿元。大力支持大模型、智能算力等新赛道和高成长企业发展，推动人形机器人创新中心等重大功能性项目落地。研究三大先导产业贷款贴息政策，支持培育超级企业和龙头企业。支持生物医药、高端装备零部件、电子信息设备等行业中小企业开展数字化转型试点。支持推进“工业上楼”，打造“智造空间”，破解产业发展空间制约。二是推动产业结构优化升级。通过财力反哺机制，调动各镇积极性，在给予特色产业园区补贴的基础上，进一步支持镇管产业园区转型升级，提升新区工业增加值比重。支持软件和信息服务业、科技服务业等重大项目落地，推进生产性互联网服务平台集聚区建设。修订节能低碳专项资金管理办法，安排0.73亿元推动“双碳”发展。

（二）把握关键一招，高标准落实重点改革任务

坚持用好改革“关键一招”，持续破难题、闯新路，以深入实施人才强国战略为支撑，以推动重点区域功能提升为牵引，持续释放高质量发展活力，加快培育和发展新质生产力。

1.支持科技创新发展。一是强化财政科技投入。近年来，财政科技投入稳定增长，2024年达到140.03亿元、增长24.2%，重点加强对战略性、关键性科技攻关项目和科技基础设施的支持，有力推动科技创新企业发展、高质量孵化器建设和国家级实验室运转等。支持揭榜挂帅公共服务平台建设，推动关键核心技术攻坚。聚焦战略科技人才引育，加大对小微科技企业贷款贴息、房租补贴等资金支持。二是加大政府产业投资引导力度。发挥财政资金示范引导和国资创投领投作用，实现财政资金、金融资本与社会资本有机结合、形成合力，推动投早、投小、投长期、投硬科技。大力支持创投体系建设，做好国家级、市级政府投资基金的出资。引领区产业发展基金累计出资达80亿元，撬动子基金总规模超过400亿元。

2.推进人才高地建设。一是强化人才资金保障。安排31.17亿元，支持“1+1+N”等各项人才政策落地落实。出台现代农业人才发展政策，修订完善卫生人才、博士后人才政策等，持续强化人才政策供给和资金保障，加快打造国际人才发展引领区。二是营造人才安居环境。完善“租购补服”人才安居保障体系，开展人才公寓集中供应, 提供覆盖面广、性价比优的房源。

3.推动重点区域发展。一是支持自贸试验区建设。推进高水平制度型开放，印发实施自贸试验区政府采购领域全面对接国际高标准经贸规则工作方案及操作细则。完善项目计划储备和退出机制，安排自贸试验区专项发展资金9.07亿元，支持自贸试验区提升全球资源配置能力和产业集聚能级。二是支持张江科学城扩区提质。实现张江科学城专项发展资金政策全覆盖，全年安排9.75亿元，聚焦支持重点科研机构、重要科技企业、重大产业项目，全力支持张江科学城发挥资源集聚优势，打造世界一流科学城，加快形成创新“核爆点”。三是支持临港新片区发展。根据“分收入”方案，拨付临港新片区管委会113.92亿元，支持临港深化拓展特殊经济功能，走在高质量发展前列。

（三）兑现庄严一诺，高水平推动人民城市建设

始终坚持“财力一分增长、民生一分改善”，全年社会民生投入716亿元，占一般公共预算支出比重47%。

1.推动城乡协调发展。一是支持城市开发与更新改造。深入践行人民城市理念，推进“两旧一村”改造。安排老旧小区房屋综合整新资金6.54亿元，推动旧住房成套改造和修缮。安排1.32亿元支持既有多层住宅加装电梯。加快“城中村”地块土地出让成本结算，安排53.47亿元、增长182.2%。投入204.55亿元支持区属国企实施重大项目，支持力度创近年新高。二是支持推进乡村振兴战略。统筹各类涉农财政政策，设立乡村振兴专项资金。支持全域和美乡村建设，推动年内验收20个乡村振兴示范村。统筹10%的土地出让收入保障农业农村支出。安排4.54亿元，推进高标准农田建设。三是城市空间品质持续提升。安排77.31亿元深入推进生态文明建设。提升森林覆盖率，推动水环境持续改善，打造蓝绿融合的生态空间。支持12座环上公园建成开放，全区公园绿地基本实现24小时开放。围绕街道绿化提升、市政养护和河道养护项目开展“一类事”成本预算绩效分析，切实推进生态环境领域支出降本增效。做好拆违资金保障，全面完成80万方拆违任务。

2.优化社会民生服务。一是推动教育事业稳步发展。投入229.37亿元，确保教育支出两个“只增不减”，重点支持学校设施设备配置、拔尖创新人才培养、义务教育跨学科建设、特色高中建设等。强化教育工程类项目成本分析管控，完善公办学校公用经费定额标准，持续提升预算管理精细度。支持浦东首所高职院校筹建，年内浦东职业技术学院正式挂牌招生。二是支持卫生事业高质量发展。投入财政资金54.09亿元，同时强化医院事业收入和结余资金统筹，形成医院自筹资金和财政资金按比例共担保障新模式。优化公立医院财政保障机制，建立公立医院开办费财政保障标准，加大医联体及医产融合投入。支持中医药传承创新发展示范试点建设，扩大浦东新区中医药品牌影响力。支持社区卫生服务优质均衡发展，推动家庭医生签约广覆盖。三是打造大城养老浦东样板。投入21.61亿元，兑现“十四五”养老政策及老年综合津贴，支持养老机构开办和养老床位建设，保障基本养老服务，扩大普惠型养老服务供给。四是支持稳定和促进就业。投入6.09亿元，全年城镇登记失业人数控制在市下达指标以内。五是支持困难群众救助。投入13.30亿元，落实低保、特困、优抚和残疾人保障等救助政策，确保救助资金足额按时发放。六是做好城市安全保障。做好“贝碧嘉”“普拉桑”等强台风的灾后修复，弥补防汛设施短板，提升城市防汛防台等抗灾能力。

3.促进公共文化共享。投入15.60亿元，支持公共文化体系建设。一是增强文化产业支撑。发挥文创影视发展专项资金等效能，支持开展各类文体旅商融合活动，丰富文化产品供给，打造浦东新区文化品牌。二是提升文化服务实力。支持川沙体育场、浦东图书馆少儿分馆等文体场馆建设运营，持续丰富市民文体活动。落实文物保护和修缮、第四次全国文物普查及文明城区创建等经费保障。

（四）主动跨前一步，高效能深化财政管理改革

为确保各项重点工作有力推进，区财政部门凝心聚力、勇挑重担，着力抓好各项财政管理改革，以支出结构调整优化、财政资源整合集聚、财政管理提质增效，有效应对财政收支矛盾。

1.强化统筹，提升财政资源配置效能。一是统筹各类资金。加强“三本”预算的有效衔接，加强区级资金与上级转移支付、地方政府债券等各种渠道资金的统筹安排，加强当年预算资金与结转结余资金的统筹安排。二是盘活国有资产。推进资产管理与预算管理深度融合，印发行政事业单位国有资产公物仓管理办法，将闲置资产全部纳入公物仓管理，严把新增资产配置关，优先调剂使用公物仓资产。2024年入仓资产累计6.87亿元，出仓资产累计0.54亿元。

2.调整结构，坚决贯彻过紧日子要求。一是减“一般”。制定浦东新区党政机关习惯过紧日子工作措施，严控“三公”经费限额，强化人员类经费、论坛节庆展会等一般性支出管理，全面压实部门预算。二是减“成本”。深化成本预算绩效管理改革，全年开展成本预算绩效分析项目（政策）近200个，涉及资金约155亿元，实现降本约47亿元，降本率约33%。三是减“低效”。强化各类监督结果应用，及时落实人大监督、审计整改、巡视巡察等监督要求，收回低效无效资金。实时监控部门预算执行情况，对执行率明显低于时间进度的资金及时压减收回。

3.优化管理，推动各项改革提质增效。一是完善区镇财政体制。开展政策全覆盖培训，完善收入统计管理，优化管镇联动体制，建立并完善共同事权转移支付机制。制定镇管产业园区高质量发展支持方案，将镇属规模以上工业企业税收区级留存财力全部用于支持产业园区形象提升、功能配套和基础设施建设，赋能镇管产业园区转型升级。二是优化专项资金管理。按照“聚焦政策导向，纳入部门管理，加强绩效应用”的总体原则，修订浦东新区专项资金管理办法，精简、归并内容相近的专项资金，进一步优化支出结构，提升资金使用绩效。三是推进政府采购改革。全面对接国际高标准经贸规则，将对标范围从自贸试验区拓展至浦东新区全域，各区级预算单位、各镇、相关公益类区属国企等全部纳入对标范围。年内共组织实施对标项目817个，涉及采购资金35.44亿元。打造公开透明的中介集市平台。四是规范政府购买服务。落实财政部相关要求，推动基层政府购买服务改革，指导各部门、各镇修订政府购买服务目录。开展购买第三方服务摸底清查，锁定存量清单、严控新增项目。抓好区委巡察街镇相关问题整改。五是强化财政基础管理。强化预算执行常态化监控和转移支付监控。进一步规范预算单位银行账户和资金存放管理。实现全区“八项收入”收缴电子化管理。强化公益事业捐赠统一票据、行政事业单位资金往来结算票据等管理。初步建立行政事业性国有资产管理绩效评价指标体系，推进资产绩效管理。六是推进财会监督改革。印发浦东新区财会监督工作实施方案，建立联席会议机制，开展区级行政事业性国有资产财审联动等重点专项监督检查，有效发挥财会监督与党内监督、人大监督、审计监督等贯通协同作用。七是推进数字财政建设。预算管理一体化系统更新迭代至2.0版，在区镇两级全面应用。财政数据集成应用平台建设有序推进，逐步实现财政数据归集治理和跨部门共享应用。

各位代表，过去的一年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协及代表委员们的监督指导下，浦东新区紧紧围绕“经济挑大梁、改革当先锋、民生作标杆”奋斗目标，落实区人大预算决议和审查意见要求，加力提效实施积极的财政政策，推动全区各项重点工作走在前列。同时，财政运行和改革发展还存在一些挑战与问题：一是财政收入稳增长面临挑战。外部环境变化带来的不利影响加深，经济回升向好的基础仍不牢固。一系列稳增长政策释放红利还需时间积累，加上落实税收优惠政策，收入组织压力倍增。二是支出执行效率有待提升。一方面，各类重点事项支出需求旺盛；另一方面，部分项目前期准备不足、预算编制精准度不够，导致支出进度偏慢。因此，需严格预算法定约束、优化预算编制、严控调整调剂、强化执行监督。三是零基预算改革亟待深化。当前，各预算部门已初具零基理念，在预算编制环节能够按轻重缓急对项目排序，但在项目库建设、事前功能评估、支出标准体系建设等方面还需下大力气推进。区政府高度重视这些挑战与问题，将采取有力措施加以解决。

三、2025年预算草案

2025年是“十四五”规划收官之年、“十五五”规划编制之年，也是浦东开发开放35周年，做好预算编制和财政工作意义重大。从财政运行面临的宏观形势看，国内消费增势仍然较弱，有效需求不足，稳投资难度加大，经济将持续承压运行。但也要看到，随着一揽子增量政策举措密集推出，经济运行中的积极因素不断增多，浦东新区经济呈现稳中有进的向好趋势。因此，要做好2025年收入稳增长工作，需要全区上下奋力拼搏，加强预期管理和科学研判，采取积极有效的举措，共同努力实现全年收入预期目标。财政支出安排上，要坚持“一钱两用三用”，落实浦东新区党政机关习惯过紧日子工作措施，切实节约财政资金；坚持“三钱两钱一用”，强化同类项目整合，发挥财政资金集中效应。

（一）2025年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2025年浦东新区预算编制和财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察上海重要讲话精神，积极贯彻市第十二次党代会精神和十二届市委历次全会精神，按照区第五次党代会和五届区委历次全会工作部署，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，充实完善政策工具箱，提高宏观调控的前瞻性、针对性、有效性，为“十五五”良好开局打牢基础。实施更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力、更加给力，加大财政支出强度，加强超常规逆周期调节。统筹好有效市场和有为政府的关系，统筹好总供给和总需求的关系，统筹好培育新动能和更新旧动能的关系，统筹好做优增量和盘活存量的关系，统筹好提升质量和做大总量的关系，为全区各项重点工作提供坚强有力的财政保障。

贯彻上述指导思想，要着重把握好以下原则：一是尽力而为。在全力挖潜增收的基础上，用好预算稳定调节基金、存量资金等各类可用财力，强化资源统筹和合理分配。优化财政支出结构，不断强化对重大战略任务的保障能力。二是有保有压。将坚持过紧日子与有为财政紧密结合。兜牢“三保”底线，对经济发展、科技创新、基本建设等重点领域支出应保尽保。同时，落实落细过紧日子要求，对一般性支出严控细管、强化跟踪，对低效无效资金及时据实压减。三是突出绩效。以成本预算绩效管理改革为抓手，强化源头把控和结果应用，推动绩效管理与预算管理深度融合，充分体现预算安排的绩效导向。

（二）2025年主要财政政策和重点财政工作

1.收入组织再加力，全力以赴稳增长。一是抓财政收入筹措。围绕“稳中有增”目标，全力推动收入“开门红”和全年稳增长。全面开展重点税基评估，夯实财源建设。落实落细中央一揽子财政、金融增量政策，积极向市财政局争取增加地方政府债券额度，用足用好专项债、超长期特别国债等各类债券。督促区属国企加快转型，增强抗风险能力，更好发挥主力军作用。修订企业国有资本收益收缴管理办法，推动国有资本经营预算管理提质增效。二是抓招商引资增量。对各类“十四五”产业政策执行开展评估，研究新一轮招商引资高质量发展政策，进一步撬动社会投资，扩大市场有效需求。围绕“1+38+X”投资促进工作体系，落实政策和经费保障，支持“走出去”招商，吸引更多企业落户浦东，做大经济发展增量。支持设立商务高质量发展专项资金，用于推进新区外资、外贸、商业、航运、会展、新兴服务业等领域发展。三是抓消费活力激发。支持国际消费中心建设，全方位扩大内需。持续推进文体旅商融合发展，大力支持互联网平台企业集聚发展，助力首发经济加速。培育具有创新、跨界等特点的新型融合消费业态，提升消费环境。继续发放各类浦东消费券，提升消费意愿。

2.聚焦重点再加力，攻坚克难促发展。一是推动科技产业创新，壮大发展动力引擎。强化政策集成、资金统筹，推动科技创新和产业创新融合发展。全年财政科技投入165亿元、增长18.1%，创历年新高。充分发挥国资创投功能，带动更多长期资本、耐心资本投早投小，努力做到“基金等项目”，加快建设“3+6+5”产业体系。支持土地收储，为产业发展提供优质复合的空间支撑。支持数据要素市场化配置改革，为国家公共数据资源开发利用试制度、测压力、探新路。二是推动人民城市建设，促进发展成果共享。大力支持“两旧一村”改造，推动现代化城区三年行动计划全面收官。积极筹措各类资金，保持基本建设300亿元投入强度，加大对城市基础设施建设的财力投入。持续为基层发展赋能，进一步优化区以下财政体制机制，加大对街镇支持力度，安排街镇支出273亿元。发挥乡村振兴专项资金效益，实施“百村示范、百村精品、百村美丽”三大行动，支持全域和美乡村建设。继续支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。落实碳达峰碳中和要求，支持产业绿色低碳转型。三是实施人才强国战略，厚植发展第一资源。支持落实“1+1+N”等各类人才政策，安排政策资金38亿元、增长22.6%。以“明珠计划”吸引顶尖人才，以全球引才伙伴计划集聚高层次人才，进一步深化产学研协同，支持建设高能级引才聚才平台，打造“一来无忧”人才服务品牌。四是扩大对外开放水平，拓宽发展空间资源。支持“丝路电商”合作先行区中心功能区建设，更好服务国家“一带一路”战略。支持东方枢纽国际商务合作区先行启动区封闭运作。积极争取新一轮自贸试验区专项发展资金政策，并纳入部门预算管理，进一步激发自贸试验区发展活力。

3.社会事业再加力，均衡优质保民生。推动全面完成“十四五”各项民生指标任务，安排民生投入729亿元，增长2%。探索建立民生领域支出标准，推动民生支出更加科学精准高效。一是聚焦学有优教。安排237亿元，保障教育支出“两个只增不减”。支持深化教育综合改革，推动教师队伍建设、公办初中强校工程和特色高中建设，推进各学段五育并举，深化紧密型学区化集团化办学模式，扩大公平优质的基础教育供给。加快推进托幼一体化建设，支持公办幼儿园托班全覆盖、民办幼儿园普惠性托班应开尽开。二是聚焦老有颐养。安排25亿元，加大养老服务供给，强化医养结合发展。支持发展社区养老、居家养老，推进嵌入式养老设施建设，强化无障碍环境和适老化改造，推动公办养老机构改革。三是聚焦病有良医。安排56亿元，支持人民医院门急诊医技综合楼等开办运行，支持新一轮“高峰高原”临床医学新质专科（专病）建设，推动基层医疗卫生服务提升能级。四是聚焦就业优先。安排6亿元，支持稳定和扩大就业。研究新一轮区级促进就业创业政策，支持产业拉动就业、创业带动就业、培训促进就业、托底安置就业。

（三）2025年一般公共预算收入预计和支出安排

1.全区一般公共预算

全区一般公共预算收入1334.30亿元，比2024年执行数（下同）增长2.0%。加上市财政税收返还和转移支付收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转收入等387.98亿元，收入总量为1722.28亿元。全区一般公共预算支出1583.00亿元，增长2.9%。加上上解市级财政支出、地方政府一般债务还本支出等139.28亿元，支出总量为1722.28亿元。全区一般公共预算收支预算平衡。

2.区本级一般公共预算

区本级一般公共预算收入1214.45亿元，增长2.0%。加上市财政税收返还和转移支付收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、上年结转收入等387.98亿元，收入总量为1602.43亿元。区本级一般公共预算支出1355.00亿元，增长2.4%。加上上解市级财政支出、区对镇税收返还和转移支付支出、地方政府一般债务还本支出等247.43亿元，支出总量为1602.43亿元。区本级一般公共预算收支预算平衡。

（1）区本级主要支出情况。2025年按支出功能科目划分，包括：资源勘探工业信息等支出317.48亿元，城乡社区支出120.09亿元，社会保障和就业支出113.29亿元，科学技术支出145.69亿元，教育支出219.41亿元，卫生健康支出84.72亿元，公共安全支出53.22亿元，交通运输支出57.25亿元，农林水支出47.03亿元，债务付息支出14.22亿元，预备费40.65亿元。

（2）2025年区对镇转移支付86.19亿元，增长6.7%。其中：一般性转移支付38.27亿元，主要包括均衡性转移支付和体制性转移支付；共同财政事权转移支付31.78亿元，主要用于生态清洁小流域综合整治工程等24个区级下放事权项目；专项转移支付16.14亿元，主要用于区级大型居住社区、全域和美乡村、镇管产业园区等重点项目。

需要说明的是，2025年继续贯彻落实中央八项规定精神和党政机关习惯过紧日子要求，严格控制“三公”经费预算。区本级行政单位、事业单位和其他单位财政拨款“三公”经费预算合计1.81亿元，比2024年年初预算数下降2.5%。其中：因公出国（境）费0.33亿元，公务车购置费及运行费1.34亿元，公务接待费0.14亿元。

（四）2025年政府性基金预算收入预计和支出安排

全区政府性基金预算收入330.35亿元，下降33.9%，主要是土地供需不旺，土地出让收入仍呈下滑趋势。加上动用上年结转收入、上级补助收入等171.13亿元，收入总量为501.48亿元。全区政府性基金预算支出456.74亿元，增长11.9%。加上上解市级财政支出、地方政府专项债务还本支出等44.74亿元，支出总量为501.48亿元。全区政府性基金预算收支预算平衡。

其中：国有土地使用权出让收入307.35亿元；国有土地使用权出让收入安排的支出428.23亿元，主要用于土地储备、基本建设项目等。

（五）2025年国有资本经营预算收入预计和支出安排

全区国有资本经营预算收入17.82亿元，下降13.3%。主要是区属国企房地产收入占比高，受房地产市场影响，企业利润呈下降态势。加上上年结转收入、国有资本经营预算转移支付收入等1.89亿元，收入总量为19.71亿元。全区国有资本经营预算支出13.96亿元，下降5.5%。加上调出资金5.75亿元，支出总量为19.71亿元。全区国有资本经营预算收支预算平衡。

需要说明的是，由于各镇的预算批准时间与浦东新区总预算编制时间尚不衔接，2025年浦东新区总预算中的镇级预算，仍由区财政局根据各镇预测情况代编。

以上预算具体安排详见《浦东新区2024年全区及区本级预算执行情况和2025年全区及区本级预算（草案）》。

四、切实做好2025年财政改革发展工作

2025年，我们将坚定拥护“两个确立”，持续增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，认真贯彻落实预算法及其实施条例、国务院关于进一步深化预算管理制度改革、关于进一步推进省以下财政体制改革工作的意见、二十届三中全会关于财税体制改革的相关内容等，坚持稳中求进工作总基调，落实健全现代预算制度各项要求，坚持不懈推进各项财政改革，高质量编制财政“十五五”规划，切实增强财政可持续发展能力。

（一）全链条深化零基预算，为预算管理强抓手、增效能

一是聚焦前端，夯实项目管理基础。抓实抓细项目管理基本单元，推动建立“事事有标准，个个问绩效，入库可安排”的项目预算管理机制。进一步完善支出标准体系，将支出标准作为预算编制的基本依据，逐步实现从“控盘子”向“控标准”转变。提高项目预算绩效管理的时效和质量，推动项目预期目标与发展阶段、公众需求、财政可承受能力相适应，紧密衔接项目预算编制。完善项目库建设，实施跨年度滚动管理，为预算编制提供有力支撑。二是做实中端，严把预算审核关口。优化部门预算编审流程，破除预算安排基数依赖。结合项目轻重缓急、审计整改情况、历年执行情况、绩效评价结果等，按项目支出的必要性和合理性逐项审核，以刀刃向内的精神确保有限财力集约高效。在全面统筹各类资金的基础上，严格按照“先自有资金、后财政资金”优化资金使用顺序。三是守牢末端，加强执行结果约束。强化预算执行情况监控，及时收回低效无效资金。落实预算安排“三个衔接、三个机制”，更加突出与上年度预算执行情况挂钩，督促加快支出执行进度，形成良性循环。

（二）全过程推进管理改革，为财政治理强动力、提质量

一是推动管镇协同发展。充分调动管镇双方招商协同的积极性，推动相关区域户管管理与利益分享落地见效，共同做大收入蛋糕。二是成本绩效扩面提质。推广“一类事”成本绩效分析，强化同类型项目横向比较和相关成果共享共用。完善公共服务标准、成本定额标准和财政支出标准体系建设，推动各领域业务流程再造和体制机制改革。三是专项资金落实落细。提升专项资金聚焦保障重点领域效能，分步稳妥优化现有区级财政专项资金体系，完善各项专项资金具体管理办法。推动区级专项资金全面纳入部门预算管理。四是购买服务管理延伸。扎实推进基层购买服务管理改革，支持街镇购买相关公共服务事项，引导优质公共服务资源下沉。强化事业单位购买服务项目监管。五是提升国有资产管理效能。持续推动闲置资产全面入仓管理，加强房屋资产调剂使用，提高公物仓资产调剂使用效率。全面开展资产清查，摸清区镇两级资产底数。进一步完善国有资产管理绩效评价指标体系，加强应用，提高资产绩效管理水平。六是强化政府采购管理。落实自贸试验区制度型开放2.0方案，持续推进政府采购领域边境后对标改革。贯彻落实财政部正在研究制订的政府采购领域本国产品标准，积极构建市场化、法治化、国际化营商环境。七是数字财政深化应用。持续推进财政数据集成应用平台建设，加强数据治理效能、促进信息共享开放、深化数据分析应用、优化平台服务功能。

（三）全方位加强监督管理，为持续发展强根基、守底线

一是强化政府债务管理。聚焦扩量提质目标，规范使用超长期特别国债、专项债和政策性专项借款等政策工具。提升项目储备质量，按照“当年发行，当年使用完毕”原则，推动项目尽早开工、形成实物工作量。合理匹配债务还款来源，严守不发生系统性风险的底线。二是夯实财政管理基础。积极开展财政基础管理工作专项整治行动，常态化开展预算执行监控，全面推行非税收入电子化管理，完善预算管理一体化系统资金支付业务管理办法，确保财政运行平稳有序高效。三是推进财会监督工作。坚持问题导向，加大重点领域财会监督力度，积极开展各项财会监督专项行动。四是落实审查监督要求。全面贯彻落实区人大关于加强经济工作监督、预算审查监督、国有资产管理监督、债务监督等规定。配合区政协开展预算协商。落实好巡视、巡察、审计等整改要求。五是深化财政信息公开。及时规范公开预决算信息。全面落实财政支出项目绩效目标和绩效自评结果信息公开，稳步推进财政专项资金、共同事权转移支付、专项转移支付等绩效目标公开。提高信息公开质量，积极打造阳光财政。

各位代表，做好2025年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府和区委的坚强领导下，自觉接受区人大、政协的监督指导，坚持干字当头，增强信心、迎难而上、奋发有为，更好发挥财政职能作用。结合“十五五”期间浦东财政收支及改革举措等重点规划研究，深入推进各项财政管理改革，为打造社会主义现代化建设引领区、上海高质量发展和现代化建设作出更大贡献。

附件

名词解释

 

一般公共预算。对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算。对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算。对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

零基预算。是指不以历史期经济活动及其预算为基础，以零为起点，从实际需要出发分析预算期经济活动的合理性，经综合平衡，形成预算的预算编制方法。

一般性转移支付。主要用于支持均衡地区间基本财力配置，推动区域协调发展，不指定具体支出用途，由各镇政府统筹安排使用。

均衡性转移支付。是指以促进各镇间基本公共服务均等化为目标，考虑影响各镇财政收支的客观因素、财力困难程度等因素，按照统一公式分配给各镇的补助资金，主要用于公共安全、社会保障、医疗卫生、文化体育、三农、社区管理等六个方面。

体制性转移支付。是指在历次财政体制改革过程中，区政府给予部分财力困难镇的各项体制补助等。

专项转移支付。主要用于引导各镇政府办理特定事项，贯彻落实区委、区政府决策部署，由各镇政府按照区级规定的用途安排使用。

共同财政事权转移支付。主要用于履行区级政府承担的共同财政事权的支出责任，由各镇政府按规定安排用于实施相关共同财政事权项目。

增值税免抵调库。是指对企业“免、抵、退”税中免抵的增值税额，按规定审批后，从中央国库调入地方国库，以平衡中央与地方税收利益、保障地方财政收入。

预算稳定调节基金。是指各级一般公共预算按照国家法律法规规定通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金。视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。预算稳定调节基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

一般债券和专项债券。按照预算法和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）的规定，经国务院批准的省、自治区、直辖市和经省级人民政府批准的自办债券发行的计划单列市预算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院明确的限额内，通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措，其中：一般债券为没有收益的公益性项目发行，主要以一般公共预算收入作为还本付息资金来源；专项债券为有一定收益的公益性项目发行，以公益性项目对应的政府性基金收入或专项收入作为还本付息资金来源。

“三保”。是指保基本民生、保工资发放、保机构运转。

成本预算绩效管理。将成本管理理念融入政府治理，将成本效益分析方法应用到预算绩效管理全过程，科学测算、全面衡量各方投入成本，合理设置成本、质量和效益等方面的绩效目标和监督考核指标，达到成本定额标准、财政支出标准和公共服务标准相统一，以实现预算安排核成本、资金使用有规范、综合考评讲绩效的预算绩效管理模式。

“三个衔接、三个机制”。“三个衔接”是指预算编制与预算执行相衔接、与财政综合绩效考核结果相衔接、与审计整改及问效结果相衔接。“三个机制”是指政府预算统筹安排机制、专项资金弹性安排机制、存量资源统筹安排机制。

“投保奖补孵采”。是指对浦东新区重点产业、企业采取一揽子政策进行支持的综合财政扶持手段。“投”是指以政府投资基金为核心的投资体系，“保”是指中小微企业政策性融资担保贷款相关政策，“奖”是指基于企业综合贡献的财政扶持政策，“补”是指产业类财政专项资金支持政策，“孵”是指对孵化器及与孵化器相关的小微企业的支持政策，“采”是指政府采购。

政府采购。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

“三公”经费。因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

政府购买服务。是指各级行政机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购规定的方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

公物仓。是指对行政事业单位闲置、处置、超标准配置的资产以及经政府批准组建的临时机构、召开重大会议、举办大型活动、政府批量集中采购购置的储备资产及罚没资产等进行统一管理、统一调配、统一处置的运作平台。

预算管理一体化系统。以统一预算管理规则为核心，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

财政数据集成应用平台。开展跨部门的数据共享协同，归集区财政各业务信息系统及新区其他职能部门提供的数据资源，经清洗、归类、挖掘后形成财政数据底座，为财政业务数据共享利用、功能拓展及分析决策提供支撑。

“1+38+X”投资促进工作体系。“1”代表区投资促进工作领导小组及办公室，“38”代表国际旅游度假区、保税区管理局、陆家嘴管理局、金桥管理局、张江科建办、世博管理局等6个管理局（管委会）以及32个街镇，“X”代表相关区级资源调配部门、服务保障部门及相关国有企业。

“3+6+5”产业体系。“3”是指“三大先导产业”，即“集成电路、生物医药、人工智能”；“6”是指“六大硬核产业”，即“中国芯、创新药、蓝天梦、未来车、智能造、数据港”；“5”是指“五大未来产业”，即“未来健康、未来智能、未来能源、未来空间、未来材料”。

“1+1+N”人才政策体系。第一个“1”是《关于新时代浦东新区全面推进社会主义现代化建设引领区人才发展的实施意见》，作为人才领域全面落实中央《引领区意见》、积极落实上海高水平人才高地建设任务的纲领性文件。第二个“1”是《关于新时代浦东新区全面推进社会主义现代化建设引领区人才发展的行动方案（2023-2025年）》，是贯彻落实《实施意见》的任务书。“N”是一批配套专项政策，作为《实施意见》和《行动方案》的配套落地文件，结合引领区发展所需持续拓展，已推出一批专项政策, 包括:浦东新区“明珠计划”、院士、博士后、技能人才、教育人才、卫生人才、法律服务人才、金融人才、航运服务人才、现代农业人才、人才安居等。

“租购补服”。是指浦东新区人才安居保障体系，即通过提供人才租赁住房、人才购房支持、人才租房补贴、人才安居信息服务等，满足各类人才多层次安居需求。

相关附件：

• 浦东新区2025年区本级“三公”经费预算安排情况.pdf
• 浦东新区2024年全区及区本级预算执行情况和2025年全区及区本级预算.7z