自贸区世博管理局2023年度预算执行及其他财政收支情况的审计整改结果公示

2024年4月浦东新区审计局派出审计组对我局2023年度预算执行和其他财政收支情况(包括年度财务报告和决算报告)进行了审计，延伸审计了1个所属单位，对重要事项进行了必要的延伸和追溯，出具了审计报告（浦审报（2024）3号）。审计结果表明，世博管理局2023年度会计核算遵守财经法规，预算编报基本真实、完整，会计核算基本遵守有关财经法规，决算报表真实反映了预算执行及其他财政收支情况。内部管理和控制方面不存在重大缺陷，内部控制运行基本有效。

针对审议报告披露的问题，我局深化审计建议，提出整改措施，形成整改方案，狠抓整改落实。现将审计整改结果公示如下：

一、审计问题及整改结果

(一)部分项目预算编制未细化。3个项目预算未编制明细。

整改结果：已完成整改。我局进一步细化3个项目了2025年部门预算编制，提高预算编报的精细化程度。

(二)个别项目经费支出不规范。个别服务项目中电费、IT服务费等费用列支不规范。

整改结果：已完成整改。我局加强了预算支出的规范化管理，遵守财政制度，强化预算约束，在编人员与购买服务人员各项经费分开支出核算。其中：电费在审计后已由2家单位分别支付，完成整改；固定电话费，已迁移座机，账单各自支付；IT服务费，已与第三方服务公司重新签订2025年度IT服务合同。其他公摊费用也按要求分开列支。

(三) 绩效评价结果未充分运用。

未根据上一年度的预算绩效评价工作报告反映的合同约束条款不够完善等问题，对2023年度项目合同进行完善。

整改结果：已完成整改。将绩效评价报告成果与2024年度合同签订相结合，优化了合同约束条款和绩效目标设置。在合同补充条款中增加了“按验收结果支付尾款”等约束条款。

(四)部分资产管理不到位。信息化项目等无形资产未入账，部分资产账实不符。

整改结果：已完成整改。信息化项目作为无形资产进行入账处理。

(五)招标监管不到位。机关服务保障等项目采购招标程序不规范。

整改结果：已完成整改。一是约谈了第三方招投标代理机构，督促其严格执行政府采购相关规定，将后续整改落实情况作为今后开展合作的重要依据。二是对非政府采购相关流程要求进行制度层面梳理，规范评审小组人员构成及各自责任，强化合规性审查。

二、下一步工作计划

进一步加强预算管理，严格内控制度，强化资产管理，完善采购流程，将审计整改结果应用到以后年度的预算执行与内控管理当中。

中国（上海）自由贸易试验区管理委员会

    世博管理局

     2025年4月18日