关于印发《唐镇2024年审计工作计划》的通知

 

 

 

机关各办公室、各企事业单位、各村居委：

根据《浦东新区关于进一步加强内部审计工作的意见》、《关于进一步规范政府投资审计工作的通知》和《“十四五”浦东新区审计工作发展规划》等有关文件，为切实履行内部审计职能，加强内部审计工作，严格执行各项财经纪律，进一步推进内部审计工作的制度化、规范化建设，结合唐镇内部审计工作实际，现就唐镇2024年的内部审计工作计划如下：

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和历届全会精神，坚持党对审计工作的集中统一领导，紧扣浦东新区审计工作“十四五”规划，围绕镇党委、政府中心工作，认真履行内审监督职责，着重体现资金使用、权力运行和部门履职尽责情况，促进整改落实和审计结果运用，切实肩负起保障本镇经济发展健康运行的责任和担当。

二、工作目标

组织实施财务收支、经济责任审计，加强对领导干部行使权力的制约和监督，配合推进党风廉政建设和反腐败工作；组织实施政府投资建设项目全过程、全方位的监督检查审计，促进政府投资项目的管理水平和投资效益的提高;充分落实审计整改工作，要求采取相应措施进行纠正，有效促进规范管理。

三、主要任务

2024年计划安排审计项目147项，包括财务收支、经济责任审计6项；政府投资建设项目审价121项、项目竣工结算审计20项。

（一）加强财务收支和经济责任审计

按照“三年一审，离任必审”的原则，计划开展：1、对大众新镇原党总支书记张金平2021年1月-2023年10月离任经济责任审计；对原新唐镇敬老院院长、党支部书记梅忠其2022年1月-2023年10月离任经济责任审计。重点关注主要负责人在任期内的财务收支、资产管理、内部管理控制、执行国家的财经法律法规情况以及个人遵守廉政纪律情况等方面的履行情况。2、对上海唐镇环境卫生保洁服务有限公司2022-2023年度财务收支情况审计，重点关注资金使用的合法性合规性合理性，促进制度完善，进一步规范资金的合理使用。3、对虹一、大丰、唐镇村2023年财务收支和可供分配收益的审计，重点关注村经济合作社在使用集体资金过程中的合法性合规性，充分发挥审计服务民生的作用。

（二）加强财政资金投资项目审计

继续加强对政府投资建设项目的投资审计。重点关注项目建设程序、招投标、承发包、合同管理、资金管理、投资控制、竣工验收等关键环节的过程监督以及对重点建设项目的跟踪审计，不断提升建设项目投资效益。

（三）加强审计整改工作

以更大力度抓好审计发现问题的整改，促进整改措施落实、确保整改有力有效。参照新区审计整改1+1+X工作模式进行审计整改。通过审计整改，举一反三，健全内部管理机制，逐步扭转“屡审屡犯”的现象，务求取得审计实效。

（四）完善审计数字化云平台

完善审计综合业务管理平台，利用平台开展审计数据分析，加强薄弱环节的内控建设和流程梳理，夯实审计基础工作，进一步系统化加强审计管理体系建设。

四、工作措施

（一）加强内部审计工作规范化建设。继续加强建立健全内部审计质量规范体系，完善审计业务管理、审计质量控制和考核评价等内部审计管理制度以及内部审计工作流程，加强现场管理和对社会审计购买服务的质量控制，进一步加强源头管理和结果评估。对审计发现的重大违纪违法问题线索，按照管辖权限依法依规及时移送纪检监察机关或司法机关。

（二）加强审计整改落实。进一步强化审计整改责任制，按新区审计整改1+1+X制度体系建立审计整改监督平台，通过平台加大边审边促和审后检查的“双督”力度，加强部门协作联动，进一步增强审计监督的合力，提升整改成效。

（三）加强内部审计数字化转型。通过建立唐镇审计综合业务管理平台，明确内部审计信息化建设的需求和定位，进一步增强运用大数据技术查核问题、评价判断、宏观分析的能力。

（四）加强责任追究。对拒绝接受或者不配合内部审计工作的，拒绝、拖延提供与内部审计事项有关资料的，或者提供资料不真实、不完整的，拒不纠正审计发现问题的，有整改不力、屡审屡犯等情况的，报镇党委政府追究其所在单位主要领导和具体负责人员责任。

（五）加强结果运用。加强对审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题的分析研究，促进制定和完善相关管理制度，建立健全内部控制措施，及时堵塞管理漏洞，不断规范行政行为，更好发挥审计的作用。

（六）抓好业务培训。积极参加新区审计局和浦东内审协会开展的岗位资格、后续教育、审计项目实务等培训以及内部审计理论和实务研究，分层次、分类型、多渠道、多形式的参加内部审计培训和交流工作，不断提升内审人员的理论、业务水平，提高内部审计工作的质量。

附件：2024年度唐镇审计项目计划表

  

上海市浦东新区唐镇人民政府

2024年2月26日

 

 

附件：

2024年度唐镇审计项目计划表
序号	审计类型	审计项目名称	审计方式	预计完成时间	审计范围
1	财务收支审计	大丰经济合作社2023年度财务收支和可供分配收益的审计	委托审计	2024.3	2023.1-2023.12
2	财务收支审计	虹一经济合作社2023年度财务收支和可供分配收益的审计	委托审计	2024.3	2023.1-2023.12
3	财务收支审计	唐镇经济合作社2023年度财务收支和可供分配收益的审计	委托审计	2024.3	2023.1-2023.12
4	财务收支审计	上海唐镇环境卫生保洁服务有限公司2022年1月-2023年12月财务收支情况审计	委托审计	2024.4	2022.1-2023.12
5	离任经济责任审计	大众新镇原党总支书记张金平2021年1月-2023年10月离任经济责任审计	内审	2024.6	2021.1-2023.10
6	离任经济责任审计	新唐镇敬老院院长、党支部书记梅忠其2022年1月-2023年10月离任经济责任审计	内审	2024.6	2022.1-2023.10
7	审计整改	当年度审计需整改项目	内审	2024.12	按审计整改问题年度
8	工程审计审价	政府投资建设项目审价、竣工决算财务审计	委托审计	2024.12	2023.1-2023.12
9	环境整治跟踪审计	“五违四必”环境整治、违章拆除项目	委托审计	2024.12	2023.1-2023.12
10	其他审计	人员变动，机构调整等审计计划外项目	内、委托审计	2024.12	按委托审计要求
		新区审计局安排的其他审计、调查项目	内、委托审计	2024.12	按委托审计要求