根据《中华人民共和国审计法》规定，2023年3月区审计局对中共上海市浦东新区委员会统一战线工作部（以下简称区委统战部）2022年部门预算执行情况进行了审计，并延伸审计了3家所属单位。

一、基本情况和审计评价

区委统战部是区一级预算单位，2022年部门预算由区委统战部本部和3个所属预算单位组成。

区财政局批复区委统战部2022年部门预算总额7746.02万元，其中：基本支出5317.47万元，项目支出2428.55万元。2022年区委统战部实际收到财政拨款5837.11万元。

审计结果表明，区委统战部2022年预算收支基本符合国家有关规定，会计核算基本遵守有关财经法规。但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）预算管理与执行方面

1.结转结余资金未及时清理上缴

截至2022年末，区委统战部、区社会主义学院和区侨联结转结余资金合计189.81万元，其中二年以上结转结余资金164.11万元未及时清理上缴。

2.项目支出预算执行率偏低

区委统战部2022年项目预算执行率73%,25个预算项目中12个执行率低于80%（其中4个不超过50%，2个为0）。区社会主义学院2022年项目预算执行率32%,4个预算项目中1个执行完成，其余3个执行率分别为20%、8%和0。区侨联2022年项目预算执行率75%，6个预算项目中4个执行率低于80%（其中3个不超过50%，1个为0）。

3.个别项目预算安排不合理

2022年，区委统战部当年追加预算中新增“浦东民族宗教智能化数据平台”项目支出213.28万元，截至2022年末该项目尚未完成政府采购招标，当年实际未支出，预算安排不合理。

（二）经费支出与管理方面

1.个别购买服务项目管理不规范

区委统战部和区社会主义学院共同委托招标代理机构开展资产内控、财务管理等3个服务项目采购比选，三家企业同时参加上述3个项目投标并由其中一家企业同时中标。经查，三家投标企业均为同一家企业全资持股子公司，实为关联方。

2.视频设备未按规定记入固定资产

区委统战部2022年7月购买0.35万元视频会议设备未按照规定记入固定资产。

（三）内控制度与执行方面

1.区侨联内部控制制度不健全

截至2022年末，区侨联在预算、资产、经费等方面尚未制定相关管理制度。

2.车辆台账管理不规范

区委统战部公务车辆使用中的加油、维修保养等支出无相应管理台账。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对预算管理与执行方面的问题，要求区委统战部清理上缴历年结转结余资金，加强预算执行管理，合理编制项目预算；对经费支出与管理方面的问题，要求区委统战部加强政府购买服务管理，规范固定资产核算；对内控制度与执行方面的问题，要求区委统战部建立健全内部控制制度，规范车辆使用台账。

具体整改结果由区委统战部向社会公告。

　　

 

               上海市浦东新区审计局

               2023年10月17日