浦东新区人民政府

 

浦东新区人民代表大会：

现向大会报告浦东新区2009年预算执行情况与2010年预算草案，请予审议。

2009年，是具有特殊历史意义的一年。全区人民在市委、市政府和区委的坚强领导下，紧紧围绕“四个确保”目标要求，牢牢抓住“两个中心”建设和南汇行政区域并入浦东新区的重大机遇，积极应对国际金融危机和发展转型挑战，经济社会总体保持良好发展势头。与此同时，新区财税收入企稳回升，支出结构调整优化，财政改革扎实推进，资金监管不断强化，为新区经济社会发展提供了较好的财政保障。

一、2009年预算执行情况

2009年，在各部门的共同努力下，年初确定的预算任务全面完成，实现了财政增长与经济社会发展良性互动。

（一）2009年新区财政收支执行

2009年，新区地方财政收入379.99亿元，比上年增加31.77亿元，增长9.1％，完成年度预算的100.4％；加上市与本区的结算收入等96.19亿元，财力收入合计476.18亿元。新区地方财政支出475.67亿元，比上年增加31.43亿元，增长7.1％，完成年度预算的103.9％。财政收支相抵，结余0.51亿元。

（二）2009年分级财政收支执行

2009年，区级财政收入316.39亿元，比上年增加20.12亿元，增长6.8％，完成年度预算的98.7％；加上市与本区的结算收入等87.60亿元，区级财力收入合计403.99亿元。区级财政支出403.99亿元，比上年增加22.82亿元，增长6.0％，完成年度预算的103.5％。区级财政收支平衡。

2009年，镇级财政收入63.60亿元，比上年增加11.65亿元，增长22.4％，完成年度预算的109.6％；加上区与镇的结算收入等8.59亿元，镇级财力收入合计72.19亿元。镇级财政支出71.68亿元，比上年增加8.61亿元，增长13.7％，完成年度预算的106.5％。镇级财政收支结余0.51亿元。

（三）2009年区级分项目财政收支执行

2009年，区级预算执行情况平稳，与年度预算数相比，增减幅度在10个百分点以上的收入项目有3个，即非税收入完成-2.24亿元（主要原因为安排国有企业计划亏损补贴），所得税完成年度预算的88.7％，其他税收完成年度预算的127.9％；支出项目有7个，即一般公共服务完成年度预算的123.0％，国防完成年度预算的275.5％，公共安全完成年度预算的116.1％，农林水事务完成年度预算的122.0％，交通运输完成年度预算的512.2％，采掘电力信息等事务完成年度预算的89.1％，金融监管等事务支出完成年度预算的117.6％。各项收支完成情况及增减原因详见附件说明。

上述2009年新区预算收支执行数据，在市财政对新区进行财力结算和镇级财政决算后，可能会有部分变动。

（四）2009年预算执行特点

1、财税收入逐季攀升，全年目标超额完成

2009年，面对国际金融危机冲击和经济下行压力增大等不利影响，新区积极采取各项“保增长、促发展”措施，强化招商育财，大力组织收入，财税收入总体呈现逐季攀升态势，地方财政收入一季度下降13.0％，上半年下降3.4％，一至三季度增长7.5％，全年增长9.1％。全年财政总收入达到1356.01亿元，比上年增加74.15亿元，增长5.8％；地方财政收入达到379.99亿元，超收1.51亿元，完成年度预算378.48亿元的100.4％。从级次来看，中央级、市级收入增幅分别为9.6％和6.0％，浦东对国家和全市的财政贡献进一步提高；从税种来看，地方级流转税、其他税收增势较好，分别完成185.83亿元和71.14亿元，比上年分别增加25.73亿元和13.77亿元，增长16.1％和24.0％，增幅分别高于所得税增幅14.7个和22.6个百分点，是税收收入增收的主要来源；从产业来看，第二、三产业税收实现同步增长，第二产业税收完成384.16亿元，增长11.1％，第三产业税收完成813.01亿元，增长11.3％；第三产业中，租赁和商务服务业、房地产业税收增幅分别达到23.9％、32.2％。

 

 

2 、管理举措行之有效，预算计划平稳执行

2009 年，在面临南汇行政区域并入浦东新区、机构改革及功能区域和街道预算管理机制调整等重大变动因素的情况下，新区采取各项行之有效的支出管理举措，年度预算计划平稳有序执行，全年地方财政支出完成475.67亿元，比上年增加31.43亿元，增长7.1％，完成年度预算的103.9％，促进了经济社会稳步协调发展。一是根据南汇行政区域并入浦东新区的实际，采取原浦东和原南汇预算“分别执行”的机制，在有效促进年度预算目标全面实现的同时，确保了经济社会发展的连续性和稳定性。二是针对机构改革等工作推进情况，在年度部门预算调整中，采取了“先调、后拆、再并”的工作步骤，在保证部门预算管理规范性的同时，有力地支持了各部门事业发展。三是贯彻区委决策部署，扎实推进功能区域和街道预算管理机制调整，重点抓好部门预算补充完善、预算执行机制健全、政府采购和绩效评价改革推进等环节工作，在积极探索区域型部门预算管理机制的同时，有效保障了经济发展和社区建设等资金需求。

3 、重点支出优先保障，财政职能有效发挥

2009 年，围绕“四个确保”的总体要求，新区财政支出突出保障重点，加大结构调整优化力度，积极支持各项重点目标实现。一是贯彻积极财政政策，促进经济稳步增长。区级财政安排预算内外基本建设支出119.61亿元，比上年增加7.80亿元，进一步强化了政府财力投资的拉动作用；支持“保增长、促发展”，加大金融机构引进和服务、房地产市场健康发展、重点技术改造项目推进等工作力度，全区经济发展支出120.05亿元，比上年增加18.17亿元，增长17.8％。二是加大社会建设投入，有力支持民生改善。全区教育支出42.64亿元，医疗卫生支出19.39亿元，社会保障和就业支出43.04亿元，文化体育与传媒支出5.35亿元，加上其他社会民生支出，以民生改善为主的社会建设投入合计116.00亿元，比上年增加13.57亿元，增长13.3％。三是加大支农惠农投入，着力改善农村面貌。进一步实施基本农田保护、村庄改造、支农资金整合等财政政策，加大民生专项和转移支付对薄弱地区倾斜力度，全区用于“三农”的预算内外投入预计达到146.97亿元。四是优先保障迎世博资金，筹办工作有序推进。安排预算内外资金118.58亿元，为配套道路建设、环境整治、安全保障、文明宣导等工作提供有力支撑。

4 、财政改革稳步推进，财税监管继续加强

根据浦东综合配套改革试点和公共财政体系建设的总体要求，新区进一步深化公共财政改革，强化财税监管服务。一是推进“乡财县管”改革。按照全市推进“乡财县管”改革的要求，制定深化改革的工作方案，全面落实“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”要求。二是深化绩效预算改革。在推进“目标－任务－预算”编制模式的基础上，深入研究引入预算绩效评级工具的可行性及相关机制；将绩效评价范围由区级层面扩大至原浦东各街镇，并开始探索对单位预算的绩效评价，纳入绩效评价年度计划的资金总量达到73.42亿元。三是加强税收征管。加强房产、金融、服务业等重点产业和主体行业税收管理，完善135户重点税源户联络员制度，搭建税收户管信息沟通平台；依托信息化手段和征管新模式，加强税收稽查，努力实现堵漏增收；优化纳税服务，提高办税效率，建设和谐纳税环境。四是强化预算资金监管。加强专项基（资）金管理，经清理后分别撤消、归并专项基（资）金11项和3项；健全转移支付制度，研究和探索竞争性转移支付机制；调整和完善区级公用经费定额标准；控制行政成本增长，与前三年平均水平相比，压缩出国（境）费等“四项经费”0.72亿元；抓好“小金库”专项治理，在单位自查基础上，全年重点抽查76家行政事业单位，查处违规资金280万元。

过去的一年，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，通过全区上下共同努力，年初确定的预算任务已经全面完成，公共财政发展与改革也进入了新的阶段。与此同时，我们也清醒地认识到：经济回升的基础尚不牢固，招商育财、涵养财源工作力度还需进一步加大；两区融合的进程尚在推进，财政预算管理差异衔接还需进一步加快；个别部门和单位仍然存在违反财经法纪行为，财经秩序规范还需作长期努力。

 

二、2010年预算草案

2010年新区预算草案编制的指导思想是： 坚持科学发展，全面贯彻市经济工作会议和区党代会精神，强化财政体制政策效能，不断扩大财源基础和优化财源结构；集中财力办大事，支出重点向“两个中心”建设、迎博办博、民生改善、新农村建设等方面倾斜，推进基本公共服务均等化；深化国库集中支付、“乡财县管”等改革，进一步完善浦东公共财政体系；加强财政管理和预算监督，进一步提高依法、科学、民主理财水平。

（一）一般预算收支

1、新区一般预算收支

2010年，新区地方财政收入预算417.90亿元，比上年增加37.91亿元，增长10.0％（其中：税收收入414.30亿元，比上年增长8.4％；非税收入3.60亿元）；加上市与本区的结算收入等93.60亿元，财力收入合计511.50亿元。地方财政支出预算511.00亿元，比上年增加35.33亿元，增长7.4％，收支预算相抵，年末结余0.50亿元。

 2、分级一般预算收支

2010年，区级财政收入预算347.24亿元，比上年增加30.85亿元，增长9.7％；加上市与本区的结算收入等85.86亿元，区级财力收入合计433.10亿元。区级财政支出预算433.10亿元，比上年增加29.11亿元，增长7.2％。区级收支预算平衡。

2010年，镇级财政收入预算70.66亿元，比上年增加7.06亿元，增长11.1％；加上区与镇的结算收入等7.74亿元，镇级财力收入合计78.40亿元。镇级财政支出预算77.90亿元，比上年增加6.22亿元，增长8.7％。镇级收支预算结余0.50亿元。

3、区级一般预算分项目收支

2010年，区级一般预算收入主要项目：税收收入343.64亿元，比上年增加25.00亿元，增长7.8％；非税收入3.60亿元。

2010年，区级一般预算支出433.10亿元，其中，行政政法支出37.01亿元，社会建设及支农支出124.71亿元（含教育事业费47.71亿元，科学事业费0.63亿元，农业支出10.55亿元），城市建设与管理支出161.45亿元，经济发展支出87.51亿元，世博专项及其他支出10.42亿元，预备费12.00亿元。

需要说明的是，2010年区级一般预算支出中，为加强社区建设和管理，财力重心向街道倾斜，安排街道支出23.86亿元，同口径增长8.9％。同时，涉及原功能区域的支出按“零增长”控制，安排47.00亿元；下一步将根据有关改革方案和“费随编转、费随事转”原则予以安排和落实。上述两项合计70.86亿元。

按照支出功能分类，2010年，区级一般预算支出主要项目如下：一般公共服务18.92亿元，国防0.28亿元，公共安全16.84亿元，教育45.44亿元，科学技术20.98亿元，文化体育与传媒3.95亿元，社会保障和就业23.12亿元，医疗卫生22.35亿元，环境保护4.87亿元，城乡社区事务125.82亿元，农林水事务18.65亿元，交通运输13.06亿元，资源勘探电力信息等事务57.90亿元，商业服务业等事务1.57亿元，金融监管等事务支出8.80亿元，国土资源气象等事务0.67亿元，住房保障支出4.43亿元，粮油物资储备管理事务0.02亿元，其他支出33.44亿元（含民生及转移支付专项15.00亿元，原两区支出政策、标准及管理等差异专项12.00亿元，世博专项5.00亿元），预备费12.00亿元（占区级财政支出2.8％，主要用于应对预算执行中减收增支等因素）。

（二）基金预算收支

为加快建立完整的政府预算体系，根据财预[2009]376号、沪财预[2009]106号和113号文要求，2010年将基金预算纳入政府预算编报范围。

2010年，基金预算收支安排如下：当年收入预计152.23亿元，加上上级补助和上年结余预计64.00亿元，财力收入预计216.23亿元。当年支出预计201.98亿元，其中：彩票公益金支出0.15亿元，国有土地使用权出让金支出178.08亿元，城市公用事业附加支出0.34亿元，国有土地收益基金支出1.00亿元，农业土地开发资金支出3.30亿元，散装水泥专项资金支出0.003亿元，城市基础设施配套费支出19.11亿元。收支预算相抵，年末结余预计14.25亿元。

（三）预算草案有关问题说明

由于各镇的预算批准时间与新区总预算编制时间尚不衔接，2010年，新区总预算中的镇级预算，仍由区财政根据各镇预测情况代编。按照《预算法》规定，区级预算由区人代会审查和批准。2010年预算草案编制中的有关问题说明如下：

第一，关于2010年地方财政收入预算。2010年地方财政收入417.90亿元，比上年增加37.91亿元，增长10.0％。作此安排的主要考虑：一是预计全球经济将进一步复苏，国内宏观经济政策将保持连续性和稳定性，“稳增长、调结构、惠民生”将成为经济工作重点，全国和全市经济总体有望保持稳步增长态势。二是“两个中心”建设将为新区经济发展提供强大动力，南汇行政区域并入浦东新区将为经济增长提供更大的空间，世博会举办将明显拉动浦东会展、旅游、商业等服务业发展。总体预计新区经济将继续保持稳步增长，地区生产总值预计增长12％左右，将为财税收入增收提供有力支撑。三是国际金融危机后期影响仍将存在，经济企稳回升的基础尚不牢固，结构调整、发展转型的压力仍较为突出。此外，年内可能出台的税制改革等因素，由于难以预测而暂未考虑。总体而言，今年新区经济有望实现稳步增长，地方财政收入预算按照10％的增长目标安排为417.90亿元，是积极稳妥的，经过全区上下共同努力是能够实现的。

第二，关于2010年财力预算。2010年可安排财力预算安排511.50亿元，比上年增加35.32亿元，增长7.4％。其中：区级财力433.10亿元，比上年增加29.11亿元，增长7.2％；镇级财力78.40亿元，比上年增加6.21亿元，增长8.6％。作此安排的主要考虑：一是统筹考虑收入形势、体制结算及经济社会发展资金需求等因素，合理安排财力预算规模。二是综合考虑区域经济发展形势、区镇两级政府面临的支出需求、镇级财政体制相关规定及“乡财县管”改革等因素，保持区镇两级财力稳定增长，财力重心适当向镇级倾斜。三是加大对财力困难区域和基层的资金支持力度，促进基本公共服务均等化。

第三，关于2010年地方财政支出预算。地方财政支出预算511.00亿元，其中，区级支出433.10亿元，比上年增加29.11亿元，增长7.2％；镇级支出77.90亿元，比上年增加6.22亿元，增长8.7％。作此安排的主要考虑：一是按照积极财政政策要求和“量入为出”原则，统筹预算内外资金，积极稳妥安排支出预算规模。二是统筹把握各级次财力可能与其面临的增支需求，合理安排级次支出增长结构。三是根据南汇行政区域并入浦东新区的实际，结合财力可能，稳步、有序推进基本公共服务均等化。四是贯彻零基预算、财权与事权一致、费随事转等原则，科学、合理保障机构改革后各部门事业发展专项资金。

第四，关于民生及转移支付专项等预算。区级支出中，一是安排民生及转移支付专项15.00亿元，除继续按市文件要求落实“乡财县管”等专项转移支付外，重点用于新农村建设及改善农村、农民生产生活条件等方面的相关支出。二是考虑原两区支出政策、标准、管理等方面存在较大差异，为稳步、有序推进基本公共服务均等化，安排专项资金12.00亿元。三是安排世博专项5.00亿元，用于办博等相关支出。

第五，关于2010年基金预算收支。目前，涉及新区的政府性基金主要有7项，分别为：彩票公益金、国有土地使用权出让金、城市公用事业附加、国有土地收益基金、农业土地开发资金、散装水泥专项资金、城市基础设施配套费。政府性基金收入全部按国家和市财政的有关规定征收并缴入地方国库专账核算，支出按国家和市财政规定的用途安排，结余资金结转以后年度滚动使用。政府性基金预算一般按收支平衡的原则和专款专用的要求编制，年度收支实际执行情况和决算将按规定程序报区人代会和人大常委会审议。

准确预测政府性基金收入的难度较大，尤其是国有土地使用权出让金与宏观调控政策、项目建设推进等密切相关，当年收入存在较大变数，不易准确预测。国有土地使用权出让金当年收支，根据历年收入情况及当年地块出让预测等预计，相关收支数据以决算数为准。

三、为全面完成2010年预算任务而努力

2010年是中国上海世博会举办之年，也是浦东开发开放20周年和综合配套改革试点5周年。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，统一认识、创新发展、真抓实干，夯实地方财源基础，推进基本公共服务均等化，加快公共财政改革，强化财政资金监管，确保全面完成年度预算任务，为推进二次创业、实现二次跨越提供可靠的财政保障。

（一）抢抓机遇，促进稳增长调结构

认真贯彻中央、市经济工作会议和区党代会精神，保持积极财政政策的连续性和稳定性，牢牢把握“两个中心”建设等重大机遇，把保持经济平稳较快发展与结构调整结合起来，提高发展的可持续性。一是加大对经济发展和自主创新的支持力度。调整、优化支持经济发展的财政政策，着力提升金融业发展能级，增强现代航运枢纽功能和贸易中心功能，推进生物医药、新能源等八大领域的高新技术产业化。二是强化政府财力投资的引领作用。适度扩大政府财力投资规模，大力推进南北路网、轨道交通、重点园区、民生工程和农村基础设施建设，支持和引导市场自主投资向政府鼓励的领域聚焦。三是增强消费对经济增长的拉动作用。落实社会保障和就业政策资金，提高低收入群体消费能力；继续支持家电、汽车摩托车下乡等工作，引导消费能级提升。四是全力支持重大项目建设和世博会举办。统筹各项财力资金，积极推进迪士尼和商用飞机两个重点项目；优先保障迎博办博资金，大力支持各部门做好新区承担的各项任务。五是抓早新一轮财政扶持政策研究制定工作，加快培育战略性新兴产业。

（二）加强征管，确保收入目标实现

围绕年度收入目标，狠抓招商育财，强化收入征管，确保全年收入任务圆满完成。一是加强税源管理。健全税收经济分析体系，增强组织收入的可预见性和主动权；加强重点产业和主体行业税收管理，完善税收帮扶措施；积极协助优质企业落户浦东，密切关注区内企业迁移动向，大力抓好税源涵养工作。二是优化纳税服务。根据区域征管工作特点和实际需要，调整完善征收机构设置，主动服务“三区三港”建设；充分利用各类媒体和渠道，开展全方位、多形式的税法宣传，加强纳税咨询辅导，完善纳税服务制度；认真梳理涉及“两个中心”建设的税收优惠政策，促进政策落地。三是抓好收入规划和目标考核。抓早全年分月收入筹划工作，采取有效措施促进收入平稳均衡增长；落实目标责任，强化财源建设和收入组织合力；建立科学的考核体系，夯实收入稳步增长机制。四是完善企业纳税评估。结合浦东实际，完善科学、实用的纳税评估模型和指标体系；对纳税评估中发现的涉嫌偷、逃、骗税企业，及时实施稽查处理，实现纳税评估与税务稽查的良性互动。

（三）统筹兼顾，促进经济社会发展

2010年是浦东全面推进二次创业、实现二次跨越的起步之年，各方面的增支需求非常旺盛，预算必须坚持统筹兼顾、调整结构、确保重点的原则，以促进经济社会协调健康发展。一是加大预算内外资金统筹。结合单位账户和资金清理，强化部门预算综合统筹功能，进一步消化单位结存资金；进一步完善专项资金预算管理，提高预算综合统筹水平。二是控制行政成本增长。经常性经费（除政策性增支外）严格实行“零增长”，专项经费按零基预算、财权与事权一致、费随事转的原则安排。严格控制一般性开支，出国（境）费等“四项经费”，按2009年压缩之后的规模控制。三是切实保障重点支出。资金安排重点向“两个中心”建设、民生和社会事业、迎博办博、新农村建设等方面倾斜，保障区委确定的重点工作顺利推进。四是推进基本公共服务均等化。在政策规划、分析、评估的基础上，抓好民生及转移支付、原两区支出差异等专项资金分配；同时，抓好原两区镇级财政体制衔接，财力分配向发展薄弱地区倾斜，稳步有序推进基本公共服务均等化。

（四）深化改革，提升财政管理水平

按照公共财政原则，结合浦东实际，稳步推进公共财政改革，不断提升财政管理的科学化和精细化水平。一是推进国库管理制度改革。深化非税收入收缴分离改革和工资等财政资金直拨改革；按照改革方案的总体要求，扩大国库单一账户体系改革试点，提升财政资金统筹集聚效能。二是深化“乡财县管”改革。加快推进北部地区改革步伐，进一步落实全市“乡财县管”改革要求；结合财政管理体制衔接，巩固和完善南部地区改革。三是探索绩效预算改革。继续探索预算绩效前评估机制；在项目支出绩效评价基础上，加大力度推进部门预算绩效评价，逐步建立预算绩效评价指标体系框架和标准。四是深化部门预算改革。针对原两区部门预算管理差异，统一预算编制方法、口径及执行管理，并结合财力可能，逐步统一预算支出标准；加快完善符合职能定位和工作特点的街道部门预算管理模式，进一步探索区域型部门预算管理；同时，结合“乡财县管”改革，加快推进镇级部门预算改革。

（五）加强监管，努力规范财经秩序

一是加强制度建设。根据依法理财、科学理财、民主理财的要求，结合南汇行政区域并入浦东新区等实际，完善新区财政预算和部门预算管理制度，规范预算管理职责、权限和流程，进一步明确重点事项和重点领域的预算管理规则。二是推进预算信息公开。落实财政部、市财政局有关文件要求，加快完善政府预算体系，将基金预算纳入政府预算编报范围；进一步细化编制部门预算，配合区人大加大部门预算监督力度；继续加强主动接受区人大和区政协预算监督、街道预算民主理财等工作。三是抓好账户资金清理。根据机构改革等实际，抓早开展撤并单位银行账户、资金清理工作，为年度预算执行、经费监管等奠定良好基础。四是加强日常监管。加强重点资金财政检查；推进预算信用等级评定，提升预算信用等级管理效应；进一步加强财务、会计、资金、账户等监管。