浦东新区人民政府

 

浦东新区人民代表大会：

现向大会报告浦东新区2010年预算执行情况与2011年预算草案，请予审议。

2010年是中国上海世博会举办之年，也是浦东开发开放20周年。全区人民在市委、市政府和区委的领导下，紧紧围绕“五个确保”和“四个聚焦”目标要求，团结一致、共谋发展、真抓实干，全面完成世博服务保障工作，经济社会保持平稳较快发展。与此同时，财税收入稳步增长，重点支出有效保障，财政改革扎实推进，财税监管不断强化，促进了新区经济社会又好又快发展。

一、2010年预算执行情况

2010年，在各部门的共同努力下，年初确定的预算目标超额完成，为新区经济社会发展提供了较好的财政保障。

（一）一般预算收支执行

1、新区一般预算收支执行

2010年，新区地方财政收入425.40亿元，比上年增加45.41亿元，增长12.0％，完成年度预算的101.8％；加上市与本区的结算收入等，财力收入合计524.57亿元。地方财政支出524.06亿元，比上年增加48.39亿元，增长10.2％，完成年度预算的102.6％。收支相抵，年末结余0.51亿元。

2、分级一般预算收支执行

2010年，区级财政收入363.31亿元，比上年增加37.86亿元，增长11.6％，完成年度预算的101.7％；加上市与本区的结算收入等，区级财力收入合计440.17亿元。区级财政支出440.17亿元，比上年增加32.78亿元，增长8.0％，完成年度预算的103.1％。区级收支平衡。

2010年，镇级财政收入62.09亿元，比上年增加7.56亿元，增长13.9％，完成年度预算的102.5％；加上区与镇的结算收入等，镇级财力收入合计84.40亿元。镇级财政支出83.89亿元，比上年增加15.61亿元，增长22.9％，完成年度预算的100.0％。镇级收支相抵，年末结余0.51亿元。

3、区级一般预算分项目收支执行

2010年，区级一般预算执行情况平稳，与年度预算数相比，增减幅度在10个百分点以上的收入项目有2个，即非税收入完成0.47亿元（主要原因是安排国有企业计划亏损补贴），所得税完成年度预计的114.3％；支出项目有9个，即一般公共服务完成年度预算的123.7％，公共安全完成年度预算的124.4％，科学技术完成年度预算的113.3％，社会保障和就业完成年度预算的135.6％，农林水事务完成年度预算的119.9％，交通运输完成年度预算的117.2％，商业服务业等事务完成年度预算的405.1％，国土资源气象等事务完成年度预算的112.1％，住房保障支出完成年度预算的64.0％。各项收支完成情况及增减原因详见附件说明。

（二）基金预算收支执行

2010年，新区政府性基金收入257.78亿元，加上上级补助和上年结余等，财力收入313.47亿元。当年支出196.06亿元。收支相抵，年末结余117.41亿元。

（三）预算收支执行特点

1、收入任务超额完成，增长态势“前高后缓”。2010年，在区委的领导下，新区各部门努力克服全球经济增速趋缓、国内经济形势复杂严峻等不利因素的影响，牢牢把握世博会举办、重大项目推进等机遇，加大招商育财和安商稳商工作力度，全年地方财政收入达到425.40亿元，增长12.0％，超额完成“增长10.0％”的年初目标，增收7.50亿元。与此同时，在2009年上半年基数较低、经济逐步回暖、世博会举办，及政策性和一次性增收等因素影响下，地方财政收入上半年增幅22.3％，下半年逐步平稳回落，总体呈现“前高后缓”增长态势。从税种来看，企业所得税、个人所得税分别完成430.98亿元和198.20亿元，分别增长26.9％和19.1％，增幅居主体税种前列，是税收收入增收的主要来源。从产业来看，第三产业税收完成954.63亿元，增长17.4％，高于第二产业税收20.3个百分点；第三产业中，商业、住宿餐饮业、交通运输业及信息服务和软件业税收增幅分别达到27.8％、44.9％、24.5％和34.2％。此外，在金融和航运服务功能不断拓展、创新功能继续增强、工业经济较快发展、镇域经济稳步发展等因素的带动下，开发区地方税收完成251.07亿元，比上年增长15.3％，镇级地方税收完成89.76亿元，比上年增长13.4％。

 

2、重点支出保障有力，促进经济社会发展。2010年，围绕“五个确保”和“四个聚焦”目标要求，新区财政着力保障重点支出，努力促进经济社会统筹协调发展。一是优先保障世博资金，支持配套服务工作。加强世博资金申请、审核及拨付管理，区级财政当年拨付迎博办博资金42.51亿元，有效保障了世博配套任务圆满完成。二是加大社会建设投入，促进民生持续改善。全区以民生改善为主的社会建设投入合计134.60亿元，比上年增加18.60亿元，增长16.0％。三是实施积极财政政策，稳固经济回升基础。扩大基本建设投入规模，区级财政预算内外建设财力达到140.00亿元，比上年增加20.39亿元，增长17.0％；加快推进金融、航运等功能建设，支持开发区和镇域经济发展，全区经济发展支出达到120.22亿元。四是保障支农惠农资金，推进新农村建设。全区农林水事务支出28.50亿元，比上年增长42.1%。新区当年安排村庄改造资金17.21亿元。五是推进原两区支出差异衔接，促进基本公共服务均等化。明确原两区支出差异接轨的步骤和重点，抓好支出差异对接专项资金的统筹分配，稳步有序均衡南北地区公共服务水平。

3、预算执行抓早抓实，支出进度稳步加快。2010年以来，根据财政部和市财政局有关文件精神，新区在增强财政资金使用的规范性、安全性和有效性基础上，采取加强项目跟踪、实行分类管理、强化部门职责、规范追加预算、提早安排转移支付、月度进度通报等工作举措，抓早抓实预算执行工作，财政支出进度稳步加快。上半年累计完成支出260.21亿元，占年度预算50.9％，快于2009年同期进度6.4个百分点；一至三季度完成支出386.69亿元，占年度预算75.7％，快于2009年同期进度8个百分点。预算执行时效性和均衡性的增强，促进了财政资金早生效益，进一步发挥了财政支出和财政政策在“转方式、调结构、惠民生、促发展”等方面的重要作用。

 

 

4、财政改革扎实推进，管理机制加快完善。按照公共财政原则，结合浦东实际，稳步推进公共财政改革，管理机制加快完善。一是财力分配体制进一步完善。按照财力与事权相匹配的原则，结合“7+1”生产力布局和南汇行政区域并入浦东新区等实际，完善新区与开发区和镇的财力分配体制，2010年向开发区下沉财力18.20亿元，向镇下沉财力13.90亿元。二是预算管理改革稳步推进。针对原两区管理差异，统一部门预算编制方法、口径及执行管理；制定“乡财县管”改革实施细则及财政资金专户管理和采购统办管理等试行办法，稳步推进“乡财县管”改革；继续推进支出绩效评价和探索预算绩效前评估；根据财政部和市财政局的要求，健全政府预算体系，将政府性基金纳入政府预算编报范围。三是国库管理制度改革稳步推进。在抓好收缴分离、国库直拨等改革基础上，制定国库单一账户体系改革试点推进工作方案，为2011年推进10家单位改革试点奠定坚实基础。四是政府采购管理进一步完善。根据市财政局的统一部署，推进政府采购“管采分离”，进一步完善政府采购工作程序；抓好“上海市政府采购管理信息平台”的应用培训等工作，为2011年推广应用奠定扎实的基础。

5、财税监管有效加强，财经秩序不断规范。一是加强税收征管。加强重点税源户征管，完善涉税事项受理“绿色通道”机制。深入探索税源专业化管理，努力满足企业个性化、差异化服务需求。进一步优化纳税服务，对260项涉税事项审批、资料报送进行简并，减少办税环节；实行税务、工商和质监“新办企业行政审批三联动”，加快企业办证速度等。以纳税评估和税务稽查为抓手，规范税收秩序，确保税收收入应收尽收。二是加强政府性基金管理。制定《浦东新区国有土地出让使用权出让收支预算管理办法（试行）》和《浦东新区城市基础设施配套费征收使用管理的实施意见》，将残疾人就业保障金等4项资金纳入政府性基金管理， 政府性基金的管理进一步规范。三是抓好专项监管。推进社会团体、国有和国有控股企业“小金库”专项治理，纳入自查自纠的社会团体329家，国有及国有控股企业692家，自查面达到100%，并重点抽查46家单位；抓好镇级财政扶持政策的规范和完善；认真开展地方政府融资平台公司债务清理核实和政府性债务统计工作；抓好出国（境）费等经费统计、分析、控制工作，促进厉行节约。

2010年，在市委、市政府和区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，通过全区上下共同努力，年初确定的预算任务已经全面完成，公共财政建设也取得了新的进展。与此同时，我们也清醒地认识到：面对“前有标兵，后有追兵”的激烈竞争态势，招商育财和财源涵养需进一步加大力度和创新方法；面对“四个中心”核心功能区、战略性新兴产业主导区和国家改革示范区的建设要求，财政管理体制和预算管理制度改革需进一步深化完善；面对新一轮开发建设和民生保障等方面的增支压力，统筹平衡和增收节支的举措需进一步健全完善。 

二、2011年预算草案

2011年是中国共产党成立90周年，也是“十二五”时期开局之年，全国和全市经济预计将保持稳步发展态势，新区地区生产总值预期增长11-12％。新区预算工作的指导思想是：贯彻科学发展观，落实中央经济工作会议、九届市委十四次全会和二届区委十四次全会精神，积极发挥“两个作用”，坚持“三个导向”，围绕创新驱动和转型发展，深化财政体制改革，强化财政政策效能，大力提升服务经济能级和创新功能，进一步夯实财税收入持续稳定增长机制；调整优化支出结构，加大对金融和航运等功能建设、科技创新、社会建设、新农村建设、城市公共安全等方面的投入，促进经济增长、结构调整、区域协调和城乡统筹发展，切实保障和改善民生；推进国库集中支付、“乡财县管”等改革，深化部门预算和预算绩效管理，积极稳妥推进预算公开；进一步抓好增收节支，提高依法、民主、科学理财水平，促进浦东经济社会又好又快发展。 

（一）一般预算收支

1、新区一般预算收支

2011年，新区地方财政收入预算476.40亿元，比上年增加51.00亿元，增长12.0％；加上市与本区的结算收入等，财力收入合计576.20亿元。地方财政支出预算575.70亿元，比上年增加51.64亿元，增长9.9％。收支预算相抵，年末结余0.50亿元。

2、分级一般预算收支

2011年，区级财政收入预算406.25亿元，比上年增加42.94亿元，增长11.8％；加上市与本区的结算收入等，区级财力收入合计483.90亿元。区级财政支出预算483.90亿元，比上年增加43.73亿元，增长9.9％。区级收支预算平衡。

2011年，镇级财政收入预算70.15亿元，比上年增加8.06亿元，增长13.0％；加上区与镇的结算收入等，镇级财力收入合计92.30亿元。镇级财政支出预算91.80亿元，比上年增加7.91亿元，增长9.4％。镇级收支预算结余0.50亿元。

3、区级一般预算分项目支出

2011年，区级一般预算支出483.90亿元，其中：行政政法支出42.42亿元，社会事业支出77.89亿元（含教育事业费52.52亿元，科学事业费0.70亿元），社保就业支出30.28亿元，环保城维支出48.74亿元，民生及转移支付专项14.66亿元，基本建设支出130.00亿元，经济发展支出102.12亿元，农业支出11.87亿元，其他支出13.92亿元，预备费12.00亿元。

此外，2011年区级支出中，安排开发区和街道支出85.18亿元，比上年基数增加8.29亿元，增长10.8％。

按照支出功能分类，2011年，区级一般预算支出主要项目如下：一般公共服务22.92亿元，国防0.29亿元，公共安全19.82亿元，教育54.88亿元，科学技术26.62亿元，文化体育与传媒6.70亿元，社会保障和就业37.54亿元，医疗卫生21.31亿元，节能环保1.99亿元，城乡社区事务149.43亿元，农林水事务22.02亿元，交通运输11.65亿元，资源勘探电力信息等事务69.26亿元，商业服务业等事务1.29亿元，金融监管等事务支出5.84亿元，国土资源气象等事务0.75亿元，住房保障支出2.93亿元，粮油物资管理事务0.03亿元，其他支出16.63亿元，预备费12.00亿元。

（二）基金预算收支

2011年，基金预算收支安排如下：当年收入199.26亿元，加上上级补助和上年结余等，财力收入320.76亿元。当年支出215.00亿元。收支预算相抵，年末结余105.76亿元。

（三）预算草案有关问题说明

由于各镇的预算批准时间与新区总预算编制时间尚不衔接，2011年，新区总预算中的镇级预算，仍由区财政根据各镇预测情况代编。按照《预算法》规定，区级预算由区人代会审查和批准。2011年预算草案编制中的有关问题说明如下：

第一，关于2011年地方财政收入预算。2011年地方财政收入预算476.40亿元，比上年增加51.00亿元，增长12.0％。作此安排的主要考虑：一是世界经济增速预期有所趋缓，总体将呈现温和增长态势；我国将实行积极财政政策和稳健货币政策，全国和全市经济总体有望保持稳步增长态势。二是金融和航运等功能建设、重大战略项目推进、后世博效应、临港开发等因素，将促进2011年新区经济平稳增长。新区地区生产总值预计增长11-12％，将为财税收入增收提供有力支撑。三是转变发展方式更加迫切，土地和资金等瓶颈制约凸显。此外，对可能出台的财税体制改革等因素，由于难以预测而暂未考虑。总体而言，2011年新区经济有望实现稳步增长，地方财政收入预算按照12％的增长目标安排为476.40亿元，是积极稳妥的，经过全区上下共同努力是能够实现的。

第二，关于2011年财力预算。2011年可安排财力预算安排576.20亿元，比上年增加51.63亿元，增长9.8％。其中：区级财力483.90亿元，比上年增加43.73亿元，增长9.9％；镇级财力92.30亿元，比上年增加7.90亿元，增长9.4％。作此安排的主要考虑：一是统筹考虑收入形势、经济社会发展资金需求及市与区县财税管理体制改革深化完善等因素，积极稳妥安排财力预算规模。二是综合考虑区域经济发展形势、区镇两级政府面临的增支需求及2010年镇级财力大幅增长等因素，保持区镇财力结构基本稳定。三是参照市对区县做法，将区对各镇的一般性转移支付纳入镇级财力，并按因素法进行分配，促进基本公共服务均等化。

第三，关于2011年地方财政支出预算。地方财政支出预算575.70亿元，其中，区级支出483.90亿元，比上年增加43.73亿元，增长9.9％；镇级支出91.80亿元，比上年增加7.91亿元，增长9.4％。作此安排的主要考虑：一是根据财力可能，结合刚性支出需求的分析和把握，合理确定支出预算规模和级次结构。二是确保法定支出增长，推进村庄改造和农民增收工程，支持社会保障和就业体系完善，加强城市公共安全管理，适度扩大经济建设资金规模，妥善安排区级各项重点支出。三是加大预算内外资金统筹力度，进一步调整优化支出结构。

第四，关于2011年基金预算收支。准确预测政府性基金收入的难度较大，尤其是国有土地使用权出让金与宏观调控政策、项目建设推进等密切相关，当年收入存在较大变数，不易准确预测。政府性基金收入全部按国家和市的有关规定征收并缴入地方国库专账核算，支出按国家和市规定的用途安排，结余资金结转以后年度滚动使用。政府性基金年度收支实际执行情况和决算将按规定程序报区人大及其常委会审议。

第五，关于市与区县财税管理体制改革。2004年以来，市与区县实行了“税收属地征管，地方税收分享”的财税管理体制。按照市政府的统一部署，上述体制2011年将进行深化和完善，改革的主要内容包括完善征管关系、优化体制分配、强化财政引导、加强均衡保障、聚焦民生改善和强化风险防范六个方面。由于改革涉及大量衔接和测算工作，难以在短期内全部明朗，按照市财政局的要求，2011年区县财政预算暂按原口径进行编制。因此，2011年新区财政预算在执行中可能将面临较多体制性调整因素。

三、为全面完成2011年预算任务而努力

2011年是中国共产党成立90周年，也是“十二五”时期开局之年。我们将在区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，奋发有为、锐意进取、攻坚克难，大力组织收入，强化支出管理，推进财政改革，加强资金监管，落实预算任务，为“十二五”开好局、起好步作出新的贡献。

（一）推动功能开发建设，夯实地方财源基础

围绕“四个中心”核心功能区建设目标，强化财政体制政策效能，加快提升服务经济发展水平，着力形成财税收入持续稳定增长机制。一是加大金融和航运等功能建设投入。支持金融机构集聚、金融人才、融资租赁、中小企业上市和环境配套等政策，着力提升金融业发展能级；落实促进航运发展财政扶持政策，加快推进航运功能建设。二是支持产业核心竞争力提升。充分发挥张江高科技园区专项资金、科技发展基金、科技创业和重点技术改造专项资助等政策资金效能，积极推进高新技术产业化和战略新兴产业发展。三是抓好财政体制政策衔接。根据市政府关于进一步完善和深化市与区财税管理体制改革的意见，完善开发区财力支持办法和镇级财政管理体制及财政扶持政策，充分调动各方面发展经济的积极性。四是扩大财政建设财力规模。抓好各类建设资金的统筹平衡，继续推进南北路网、轨道交通、重点园区、民生工程和农村基础设施建设。五是进一步强化招商育财和安商稳商合力机制。

（二）大力加强收入征管，确保年度目标实现

积极推进招商育财，全力以赴组织收入，确保全年收入任务目标实现。一是抓好税源服务与管理。重点加强对房地产、金融、服务业等重点产业和主体行业的税收管理，及时掌握税源特别是重点税源的发展变化情况，完善税收帮扶措施，确保收入平稳增长。二是抓好税收预测与分析。密切跟踪企业经营状况对税收的影响，准确把握经济发展的总体态势和组织收入中的有利因素，提高税收收入预测分析的质量，不断增强组织收入的可预见性和主动权。三是抓好收入规划与考核。抓早全年分月收入筹划工作，采取积极措施促进收入平稳均衡增长；落实目标责任，强化财源建设和收入组织合力。四是抓好政策宣传与落地。加大税收政策的宣传力度；充分发挥机场税务所的税收管理及纳税服务作用，力争使服务“三港三区”建设的措施具体化；认真帮助企业解决税收政策落实过程中出现的新情况、新问题。

（三）综合平衡优化结构，提高财政保障水平

2011年，新区预算收支平衡面临新的形势和要求。为进一步提高财政保障水平，促进经济社会又好又快发展，必须切实抓好综合平衡和优化结构两项工作。一方面，要研究建立由公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算等组成有机衔接的政府预算体系，提高政府公共资源优化配置水平。另一方面，按照经济社会统筹协调发展要求和公共财政原则，进一步调整优化支出结构：一是更加注重社会建设和民生改善，加大教育、卫生、就业、社保、安居、交通和公共安全等方面投入；建立健全社会稳定专项资金和主副食品价格稳定基金，着力逐步化解历史遗留问题和平抑物价上涨趋势，保持社会和谐稳定。二是更加注重新农村建设，统筹各级资金，下大力气推进村庄改造和促进农民增收，继续提高农业综合生产水平和改善农村生产生活条件，促进城乡一体化发展。三是更加注重提高政府投资和招商育财效率，集中财力推进公共基础设施建设和功能建设，促进新区经济持续稳定增长。四是坚持厉行节约，坚决制止铺张浪费，压缩一般性支出，努力降低行政成本，建设节约型政府。

（四）深化公共财政改革，提高财政资金效益

继续完善改革举措、扩大改革成果，提高财政管理的科学化、精细化水平，提高财政资金效益。一是推进国库管理制度改革。扩大国库单一账户体系改革试点，提升财政资金统筹集聚效能；探索公务卡改革，提高财政财务管理透明度和单位财务管理水平。二是推进预算绩效管理。在加大业务培训力度、完善管理流程设计等基础上，探索推行预算绩效评级工具，强化预算绩效前评估；继续扩大绩效评价范围和规模。三是深化部门预算改革。根据部门预算改革的新形势和新要求，全面梳理、规范预算管理流程，统一业务操作规则，进一步明确部门职责权限，优化部门预算编审等软件系统。四是深化“乡财县管”改革。按照财政部和市财政局的要求，结合浦东实际，进一步研究完善预算共编、账户统设、集中收付等举措，加快区镇联网建设。五是深化政府采购制度改革。抓好“管采分离”运行，完善方案措施，及时跟踪分析和解决问题，为预算单位提供高效、便捷服务；抓好上海市政府采购信息管理平台推广应用。

（五）强化财税监管服务，优化财经运行环境

一是抓好增收节支。加强对征管信息数据的比对分析，建立并实施符合浦东实际的税收预警监控和企业纳税评估机制，查找税源管理漏洞，提高征管质量，实现堵漏增收；严格控制出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费等三项支出规模，压缩节会、庆典等一般性支出。二是提高办税效率。深入推进“三统一”（即统一窗口设置、涉税事项统一大厅集中受理、统一涉税事项操作规范），不断优化办税流程、简化办税手续。三是严格预算执行。强化预算刚性约束；坚持“先有预算、后有支出”原则和“一支笔”审批制度；进一步落实部门预算结余指标归零机制。四是自觉接受预算监督。主动接受区人大预算监督；继续加强街道预算民主理财等工作；积极稳妥推进预算信息逐步公开。五是加强行政事业单位资产管理。进一步完善行政事业单位资产配置、处理报废等标准，形成资产管理与预算管理有机结合机制。六是加强日常监管服务。加大对教育、卫生、农业等重大专项资金的绩效评价、审计监督和财政专项检查；提升预算信用等级管理效应；进一步提高会计服务水平，优化纳税服务。