浦东新区人民政府

 

浦东新区人民代表大会：

现向大会报告浦东新区2011年预算执行情况与2012年预算草案，请予审议。

2011年是中国共产党成立90周年，也是“十二五”时期开局之年。全区人民在市委、市政府和区委的领导下，紧紧围绕创新驱动和转型发展，开拓创新、扎实工作，国民经济保持稳步增长，社会建设持续深入推进，较好地完成了年初区人代会确定的各项目标，为“十二五”经济社会发展奠定了良好开端。与此同时，财税收入较快增长，重点支出保障有力，财政改革扎实推进，财税监管不断强化，促进了新区经济社会统筹协调发展。

一、2011年预算执行情况

2011年，通过全区上下的共同努力，年初区人代会确定的预算目标超额完成，实现了财政增长与经济社会发展良性互动。

（一）一般预算收支执行

1、新区一般预算收支执行

2011年，新区地方财政收入500.26亿元，比上年增加71.44亿元，增长16.7％，完成年度预算的104.2％；加上市与本区的结算收入等，财力收入合计615.76亿元。地方财政支出615.24亿元，比上年增加91.18亿元，增长17.4％，完成年度预算的106.9％。收支相抵，年末结余0.52亿元。

2、分级一般预算收支执行

2011年，区级财政收入433.01亿元，比上年增加65.24亿元，增长17.7％，完成年度预算的105.3％；加上市与本区的结算收入等，区级财力收入合计523.49亿元。区级财政支出523.49亿元，比上年增加83.32亿元，增长18.9％，完成年度预算的108.2％。区级收支平衡。

2011年，镇级财政收入67.25亿元，比上年增加6.20亿元，增长10.2％，完成代编预算的97.5％；加上区与镇的结算收入等，镇级财力收入合计92.27亿元。镇级财政支出91.75亿元，比上年增加7.86亿元，增长9.4％，完成代编预算的99.9％。镇级收支相抵，年末结余0.52亿元。

3、区级一般预算分项目收支执行

2011年，区级一般预算执行情况，与年度预算数相比，增减幅度在10个百分点以上的收入项目有3个，即所得税完成年度预算的111.0％，其他税收完成年度预算的113.2％，非税收入完成年度预算的76.4％；支出项目有11个，即国防完成年度预算的121.3％，公共安全完成年度预算的112.2％；教育完成年度预算的125.0％，科学技术完成年度预算的122.1％，文化体育与传媒完成年度预算的111.2％，医疗卫生完成年度预算的118.8％，节能环保完成年度预算的119.4％，交通运输完成年度预算的114.5％，资源勘探电力信息等事务完成年度预算的119.5％,商业服务业等事务完成年度预算的304.6％,住房保障支出完成年度预算的252.1％。各项收支完成情况及增减原因详见附件说明。

（二）基金预算收支执行

2011年，新区政府性基金收入192.46亿元，加上上级补助和上年结余等，财力收入332.52亿元。当年支出193.02亿元。收支相抵，年末结余139.50亿元。

以上2011年新区预算收支执行数，在市财政对新区进行财力结算和镇级财政决算后，可能会有部分变动。

（三）预算收支执行特点

1、收入超额完成年初目标。 2011年，在区委的领导下，面对复杂多变的国际国内宏观形势，新区各部门抓住机遇、迎接挑战，采取一系列抓转型、促发展的有效措施，财源建设扎实推进，全年财政总收入突破2000亿元大关，达到2256.13亿元，比上年增长10.3％；全年地方财政收入突破500亿元大关，达到500.26亿元，增长16.7％，超额完成“增长12.0％”的年初目标。财政总收入中，从税种来看，企业所得税、个人所得税和土地增值税增势较好，分别完成627.45亿元、252.80亿元和42.90亿元，增长22.9％、20.7％和2.0倍，是收入增收的主要来源。从产业来看，第三产业税收完成1204.40亿元，增长19.2％，高于第二产业税收增幅15.9个百分点。第三产业税收中，商业、商务服务业、金融业税收增幅分别达到16.0％、39.2％和35.2％。此外，在金融、航运、贸易等功能不断拓展、创新功能继续增强，镇域经济稳步发展等因素的带动下，开发区地方税收完成275.99亿元，比上年增长15.6％，镇级地方税收完成67.25亿元，比上年增长10.2％。

   

2、重点支出得到有效保障。 2011年，按照年初人代会确定的预算安排指导思想，新区财政着力保障重点支出，努力促进经济社会统筹协调发展。一是着力促进民生改善和推进社会建设。社会民生投入209.0亿元，比上年增加28.3亿元，增长15.7％。其中：教育支出69.20亿元，增长40.1％；医疗卫生支出28.68亿元，增长10.3％；社会保障和就业支出51.07亿元，增长11.9％；公共安全支出23.18亿元，增长6.3％。二是着力支持经济发展和基础设施建设。促进经济稳步增长，经济发展支出达到137.53亿元，有力支持了金融、航运和高新技术等产业发展；扩大基本建设投入规模，区级财政预算内外建设财力达到165.51亿元，比上年增加25.51亿元，增长18.2％。三是着力推进新农村建设和落实支农惠农政策。全区农林水事务支出29.41亿元，同口径增长46.3％。当年安排村庄改造资金12.17亿元，农民增收专项资金4.18亿元。四是着力支持全国文明城区创建。安排志愿者服务、环境整治、联合执法等经费和有线电视网络整转资金等0.90亿元，有力保障创建工作顺利开展。

   

3、财政预算改革扎实推进。 按照财政部、市财政局有关“十二五”期间推进财政科学化精细化管理的总体规划，结合浦东实际，稳步推进财政改革，进一步完善财政预算管理体制机制。一是国库管理制度改革稳步推进。在抓好收缴分离等改革基础上，扩大国库单一账户体系改革试点范围，新增区纪委、区审计局、区采购中心等11家试点单位；印发《浦东新区推行公务卡制度改革方案》，推进公务卡制度改革。二是财政政策制定和财政体制衔接工作扎实推进。制定新一轮财政扶持政策，促进高新技术、旅游、会展、文化创意等产业发展，促进海外高层次人才等人才集聚；同时，根据市政府关于进一步完善和深化市与区财税管理体制改革的意见，研究开发区财力支持办法和镇级财政管理体制的完善举措，调动各方面发展经济的积极性。三是国有资本经营预算制度进一步完善。按照《企业国有资产法》有关规定和财政部、市财政局有关要求，国有资本经营预算的主管部门由区国资委调整为区财政局；同时，制定《浦东新区企业国有资本经营收益收缴管理试行办法》和《浦东新区区本级国有资本经营预算试行办法》，为2012年试编国有资本经营预算奠定了制度基础。四是部门预算改革进一步完善。为实现部门预算编审与预算执行业务的有机衔接、支持部门预算调整业务开展、加强预算指标的动态管理，研究和开发预算指标管理系统，为加强预算执行管理、强化预算刚性约束奠定基础，进一步提升部门预算资金综合统筹管理效能。五是财政信息公开积极稳妥推进。认真做好一般预算、政府性基金预算和月度财政收支执行情况等财政信息公开工作；同时，研究制定《关于进一步做好浦东新区财政信息公开工作的指导意见》，推进部门预算、基层财政专项资金等财政信息公开，促进依法理财、民主理财。

4、财税监督管理继续强化。 一是强化政府采购监管。抓好上海市政府采购信息管理平台推广应用，逐步实现包括预算、审批、采购、支付和征信等整个采购流程网上操作；抓好镇级政府采购工作，按照“应采尽采”的原则抓好镇级政府采购预算和计划编制工作，积极推进电子集市采购，全年25个镇通过电子集市平台的采购金额近2000万元。二是做好财政监督和会计服务工作。继续推进财政支出绩效评价；组织开展2011年“小金库”专项治理，抓好长效机制建设；加强财政资金监管，提高会计质量；建立会计服务示范基地。三是抓好乡镇财政性资金管理专项治理。从公共财政资金、财政扶持资金政策、土地出让收支、政府性债务等四个方面，开展乡镇财政性资金管理专项治理，并从加强预算共编、清理整顿镇级财政专户、开展绩效评价等六个方面，加强镇级财政性资金长效管理。四是抓好政府债务管理。认真开展地方政府融资平台公司债务清理核实和政府性债务统计工作；增加安排政府性债务偿债准备金，进一步防范和化解政府性债务风险。五是加强税收征管。强化税源管理，加强重点税源分析和动态监控；加大税务稽查力度，建立健全稽查执法办案责任制；加强案例分析，查找管理漏洞，不断规范税务检查行为；优化纳税服务，规范办税服务。

2011年，在市委、市政府和区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，通过全区上下共同努力，年初确定的预算任务已经全面完成，财政改革与发展也已进入了新的阶段。但我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行中还存在一些需进一步研究解决的问题，主要包括：一是宏观经济形势依然复杂严峻，财税收入稳定增长机制需要进一步强化；二是财政收支矛盾依然比较突出，资金统筹平衡和预算刚性约束机制需要进一步完善；三是个别部门还存在预算收支不规范、资金效益不高等问题，财政动态监控机制需要进一步完善。对此，我们将高度重视并采取切实有效措施，逐步加以改进和完善。

二、2012年预算草案

2012年，全国和全市经济预计将保持稳步发展态势，新区地区生产总值预期增长10-11％。新区预算工作的指导思想是： 全面贯彻党的十七大、十七届历次全会、中央经济工作会议、九届市委历次全会和浦东新区第三次党代会精神，以邓小平理论和 “ 三个代表 ” 重要思想为指导，坚持科学发展，更好地发挥财政在 “ 创新驱动，转型发展 ” 中的职能作用，促进新区经济社会统筹协调发展。完善财政体制政策，支持和促进经济结构调整升级，着力稳固财政收入增长的基础。调整优化支出结构，支出安排有保有压，有促有控，资金保障重点进一步向 “ 四个中心 ” 核心功能区建设、民生改善、自主创新、公共安全等领域倾斜。深化财政预算管理制度改革，健全政府预算体系，加大国库集中支付和公务卡改革力度，探索预算绩效评级工具，切实加快预算信息公开的法制化、规范化进程，完善财政动态监控机制，努力抓好增收节支，推进财政预算科学化精细化管理。

（一）一般预算收支

1、新区一般预算收支

2012年，新区地方财政收入预算550.30亿元，比上年增加50.04亿元，增长10.0％；加上市与本区的结算收入等，财力收入合计643.00亿元。地方财政支出预算642.50亿元，比上年增加27.26亿元，增长4.4％。收支预算相抵，年末结余0.50亿元。

2、分级一般预算收支

2012年，区级财政收入预算479.08亿元，比上年增加46.07亿元，增长10.6％；加上市与本区的结算收入等，区级财力收入合计543.50亿元。区级财政支出预算543.50亿元，比上年增加20.01亿元，增长3.8％（区级支出中，安排开发区和街道支出103.85亿元，比上年增加8.54亿元，增长9.0％）。区级收支预算平衡。

2012年，镇级财政收入预算71.22亿元，比上年增加3.97亿元，增长5.9％；加上区与镇的结算收入等，镇级财力收入合计99.50亿元。镇级财政支出预算99.00亿元，比上年增加7.25亿元，增长7.9％。镇级收支预算结余0.50亿元。

3、区级一般预算分项目支出

2012年，区级一般预算支出543.50亿元，其中：行政政法支出47.22亿元，社会事业支出92.75亿元（含教育事业费58.80亿元，科学事业费0.79亿元），社保就业支出30.19亿元，环保城维支出52.85亿元，支农惠农及转移支付专项14.17亿元，基本建设支出140.00亿元，经济发展支出118.23亿元，农业支出13.26亿元，其他支出22.85亿元，预备费12.00亿元。

按照支出功能分类，2012年，区级一般预算支出主要项目如下：一般公共服务25.80亿元，国防0.32亿元，公共安全20.81亿元，教育73.28亿元，科学技术34.84亿元，文化体育与传媒5.19亿元，社会保障和就业34.83亿元，医疗卫生17.49亿元，节能环保2.08亿元，城乡社区事务150.82亿元，农林水事务29.77亿元，交通运输17.98亿元，资源勘探电力信息等事务75.62亿元，商业服务业等事务3.29亿元，金融监管等事务支出5.20亿元，国土资源气象等事务1.04亿元，住房保障支出3.94亿元，粮油物资储备事务0.03亿元，其他支出29.14亿元，预备费12.00亿元。

（二）基金预算收支

2012年，基金预算收支安排如下：当年收入预计184.29亿元，加上上级补助和上年结余等，财力收入预计339.80亿元。当年支出预计210.92亿元。收支预算相抵，年末结余预计128.88亿元。

（三）预算草案有关问题说明

由于各镇的预算批准时间与新区总预算编制时间尚不衔接，2012年，新区总预算中的镇级预算，仍由区财政根据各镇预测情况代编。按照《预算法》规定，区级预算由区人代会审查和批准。2012年预算草案编制中的有关问题说明如下：

第一，关于2012年地方财政收入预算。 2012年地方财政收入预算按照增长10％的目标安排550.30亿元，比上年增加50.04亿元。作此安排的主要考虑：2012年，全国经济有望继续保持稳定增长态势，但国际经济环境将更趋复杂严峻，特别是收入征管中还将面临一系列政策性减收因素。同时，2011年收入增幅主要由土地增值税预征率提高和清算等一次性因素拉动。此外，对2012年其他可能出台的财税体制改革和相关政策等因素，目前暂未考虑。总体来看，2012年地方财政收入按照10％的增长目标安排，还需经过全区上下共同努力才能实现。

第二，关于2012年财力预算。 2012年可安排财力预算安排643.00亿元，比上年增加27.24亿元，增长4.4％。其中：区级财力543.50亿元，比上年增加20.01亿元，增长3.8％；镇级财力99.50亿元，比上年增加7.23亿元，增长7.8％。作此安排的主要考虑：一是统筹考虑收入形势、经济社会发展资金需求及市对本区的财力补助等因素，积极稳妥安排财力预算规模。二是综合考虑区镇两级政府面临的增支需求、区域经济发展形势等因素，保持区镇财力结构基本稳定。三是区对各镇的一般性转移支付纳入镇级财力，同时，区级财力中也安排了对各镇的专项转移支付。

第三，关于2012年地方财政支出预算。 地方财政支出预算642.50亿元，其中，区级支出543.50亿元，比上年增加20.01亿元，增长3.8％；镇级支出99.00亿元，比上年增加7.25亿元，增长7.9％。作此安排的主要考虑：在控制行政成本增长和压缩一般性支出的基础上，进一步聚焦重点支出。一是聚焦转型发展。围绕“四个中心”核心功能区建设目标，切实发挥财政资金对产业发展的引导作用。二是聚焦民生保障。加大教育、卫生、就业、社保、安居、公共安全、新农村建设等方面投入，着力改善民生，推进社会建设。三是聚焦基础设施建设。加大预算内外资金统筹力度，保持基本建设投入的适度规模。

第四，关于2012年基金预算收支。 本区政府性基金收入全部按国家和市的有关规定征收并缴入地方国库专账核算，支出按国家和市规定的用途安排，结余资金结转以后年度滚动使用。政府性基金年度收支实际执行情况和决算将按规定程序报区人大及其常委会审议。

第五，关于2012年国有资本经营预算。 按照财政部、市财政局有关要求，本区将从2012年起试编国有资本经营预算。目前，此项工作正在抓紧推进之中。根据《国务院关于试行国有资本经营预算的意见》中的有关规定，参照市层面相关做法，试行期间，财政部门商国资监管等部门编制的区本级国有资本经营预算草案，报经区人民政府批准后下达各预算单位。试行期结束后，区本级国有资本经营预算将按照有关规定，纳入区人民政府预算，报区人代会批准。

三、团结一致，奋力拼搏，确保完成2012年预算任务

2012年是浦东转型发展的关键之年。我们将在区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，团结一致，奋力拼搏，强化地方财源建设，调整优化支出结构，推进财政发展改革，强化财政预算监管，进一步拓展和发挥财政职能作用，确保全面完成2012年预算任务。

（一）促进经济发展

综合运用多种财政政策杠杆，聚焦重点领域和关键环节，促进浦东经济发展“转方式、调结构”，夯实财税收入持续稳定增长机制。一是抓好扩大增值税征收范围改革试点。在市有关部门的指导下，牢牢抓住率先实行扩大增值税征收范围改革试点的机遇，促进现代金融、航运物流、文化创意、旅游会展、新一代信息技术、节能环保等产业加快发展。二是落实各项财政扶持政策。加大金融、航运、贸易等功能建设投入；进一步发挥张江高科技园区专项资金、科技发展基金、高端人才创业投资基金和重点技术改造专项资助等政策效能；落实促进新兴服务业和总部经济发展的财政扶持政策。三是推进投融资改革。盘活国有资产，增加政府财力投资；强化政府财力投资项目的拉动作用，支持和引导市场自主投资向政府鼓励的领域聚焦；加快推进轨道交通、重点园区、民生工程和农村基础设施建设。四是优化中小企业融资环境。进一步增加中小企业融资担保财政专项资金，大力争取市有关专项资金支持，扶持各类融资担保机构加快发展，进一步缓解广大中小企业“担保难、贷款难”问题。五是加强服务企业工作。抓好园区土地“二次开发”，支持企业“梅开二度”，进一步做好各项安商、稳商、留商工作。

（二）聚焦民生保障

坚持保障和改善民生的优先方向，进一步调整优化财政支出结构，大力推进以改善民生和加强社会管理为重点的社会建设。一是进一步优化和完善教育投入机制，切实提高财政教育支出占公共财政支出比重，合理安排使用财政教育经费。二是按照“保基本、强基层、建机制”的要求，进一步研究政府卫生投入长效保障机制，积极稳妥推进医药卫生体制改革。三是保障低保、医疗救助帮困、养老事业扶持等安民帮困支出，支持新农保、新农合、征地养老、促进就业等社保就业政策落实。四是落实支农惠农政策资金，推进村庄改造和农民增收，改善农村生产生活条件，进一步均衡城乡基本公共服务水平。五是调整完善土地出让金分配，建立保障性住房建设专项资金，推进“四位一体”的住房保障体系建设，切实改善人民群众的居住条件。六是加大公共安全、食品安全、社区安全、生产安全等投入，着力强化城市运行安全保障机制。七是保障文化投入，丰富群众文化生活；综合运用回购、租金补贴等手段，加强菜场建设，进一步稳定物价。

（三）大力组织收入

牢固树立服务观念和责任意识，加强税收征管，大力组织收入，确保完成全年收入任务。一是加强重点税源管理。对浦东新兴业态和跨国公司地区总部发展的税收政策进行调研，进一步落实营业税改征增值税等相关税收政策；重点加强对房产、金融、服务业等产业和行业的税收管理与服务，及时掌握重点税源的发展变化情况，完善税收帮扶措施。二是加强收入分析考核。强化税源分析例会制度，及时分析和解决收入征管中的存在问题；及时分解、下达收入目标任务，加强路径分析、节点控制和任务落实。三是夯实税收征管基础。进一步完善窗口设置统一、涉税业务操作规范统一、涉税事项内部流转处理程序统一的“三统一工作”，推进涉税事项通办受理；积极探索“先批后审、先办后核、批核分离”的行政审批改革；进一步加强纳税评估和风险管理工作。四是创造良好税收环境。提高纳税服务质量和效率，以“68812366纳税服务热线”为载体，加强税收法律法规宣传辅导、纳税人权益维护等工作；积极推进网上办税，提高税收信息化管理水平；简化各项办税程序，抓好政风行风建设，创造和谐的税收经济环境。

（四）推进财政改革

按照提高预算完整性和透明度的要求，推进实施财政科学化精细化管理，加快推进财政预算管理制度改革。一是深化国库管理制度改革。推进国库集中支付改革，扩大国库单一账户体系和公务卡制度改革试点，在区级预算主管部门层面全面铺开试点，进一步提高财政资金运行效率和效益。二是加快建立健全政府预算体系。认真做好2012年国有资本经营预算试编工作，加快建立健全由公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算组成的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动。三是深化部门预算改革。研究、制定区级部门预算管理考核办法，进一步落实部门预算责任制度；优化部门预算编审、指标管理等软件系统，进一步提高预算编审、预算执行等工作效率。四是扎实推进预算绩效管理。探索预算绩效编审改革，运用预算绩效评级工具，提升项目支出预算绩效；进一步强化财政支出绩效评价；逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈的结果要运用”的预算绩效管理模式。五是推进财政信息公开。扎实做好一般预算、政府性基金预算等财政信息公开工作，积极稳妥推进部门预算、“三公经费”、基层财政专项资金等信息公开，切实加快财政信息公开的法制化、规范化进程。

（五）强化财税监管

一是加强税务征收管理。加大对行业税收的专项整治力度；坚持依法治税，加大涉税违法案件的打击力度；做好欠税管理和清缴工作，加强稽查执行力度，提高查补处罚率和入库率。二是抓好厉行节约工作。树立“过紧日子”的观念，坚持勤俭办一切事业，进一步落实中央和市有关加强厉行节约的要求，坚决制止奢侈浪费；严格控制和规范“三公经费”和庆典、节会、论坛等方面的经费支出，切实控制和降低行政运行成本。三是加强预算执行管理。加强预算执行制度建设，完善预算支出进度通报办法，进一步探索预算编制与预算执行相结合的机制；应用预算指标管理系统，强化预算刚性约束。四是加强行政事业单位资产管理。抓好行政事业单位资产管理职能移接交工作；规范资产配置、处置、流转操作办法，逐步形成资产管理与预算管理有机结合机制。五是加强镇级财政管理。进一步研究和完善预算共编、账户统设、集中收付、采购统办等举措；巩固乡镇财政性资金专项治理成果，继续抓好镇财政扶持资金区财政国库直拨等工作， 进一步规范乡镇财政运行机制。六是加强日常监管服务。继续加强政府采购监管；加大重点项目绩效评价、审计监督和财政专项检查力度；推动会计服务示范基地建设；进一步提高会计信息质量，提升会计服务水平。